荆州市人民政府 关于2018年市直预算调整方案的报告

荆州市财政局局长陈儒华

各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府的委托，现向市人大常委会报告2018年市直预算调整方案，请予审议。
一、预算调整原因
（一）省转贷地方政府债券。
（二）动用预算稳定调节基金。用于棚改项目资本金、清偿到期隐性债务①、沪渝高速八岭互通项目第二期补偿款等。
（三）一般公共预算调入资金增加。教育收费不纳入一般公共预算后，为保障教育支出达标，将对应支出从专户调入一般公共预算。同时，按照审计整改要求，将2017年5项政府性基金结转资金超过该项基金当年收入30%的部分调入一般公共预算统筹使用。
（四）社保政策变化。受企业职工养老保险中央调剂制度实施、城乡居民基本医疗保险财政补助标准增加等政策影响，市直社保基金预算需要调整。
（五）土地收支变动。城区土地成交面积增加，带动土地出让相关收入、支出增长，将新增土地收益、计提“两金”用于偿还部分债务。
二、地方政府债券资金安排情况
（一）分配原则
1.分类安排。对地方政府债券资金，按照规定：一般债券②和专项债券③分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。
2.限额管理。比照中央、省对地方政府债务限额管理办法，新增债券根据债务风险、财力状况合理确定债务限额，原则上在限额内分配各区债券转贷额度。
3.突出重点。置换债券资金用于置换审计清理甄别认定的存量政府债务，以优化债务结构、防范债务风险；新增一般债券资金用于公益性项目建设，重点支持长江生态修复、厕所革命等项目；新增专项债券资金用于有一定收益的项目建设，优先保障棚户区改造、土地储备等收益与融资自求平衡的项目。
（二）分配方案
根据上述原则，2018年市本级地方政府债券资金分配方案④为（详见附注、附表）：
1.置换一般债券11870万元，用于置换市城投公司2012年“城投企业债”到期本金。
2.新增一般债券28750万元，用于纪南文旅区和荆州开发区长江生态修复项目20000万元，各县市区厕所革命奖补5000万元，“市民之家”启动资金3750万元。
3.新增专项债券205640万元，用于棚户区改造100000万元、土地储备105640万元。其中：①棚改专项债转贷市城投公司40000万元、荆州开发区30000万元、纪南文旅区30000万元；②土储专项债转贷市土储中心45000万元、纪南文旅区40000万元、荆州开发区10000万元、荆州高新区5000万元、荆州区5640万元。
三、市直一般公共预算调整方案
（一）收入预算调整
市直一般公共预算总收入由744972万元调整为911251万元，调增166279万元。其中：
1.地方一般公共预算收入由125500万元调整为151246万元，增加25746万元。主要原因：①城区土地成交面积增加，带动土地出让计提教育资金、农田水利建设资金收入增长；②城区新开工房地产项目增加，缴纳的保障房易地建设费增长。
2.转移性收入由619472万元调整为719385万元，增加99913万元。主要原因：①动用预算稳定调节基金增加73105万元, 主要是棚户区改造项目资本金18185万元；农村党员群众服务中心建设以奖代补资金10000万元；清偿到期债务8083万元；沪渝高速八岭互通项目第二期补偿款5000万元。②调入资金增加40524万元，主要是将缴入非税专户的教育收费安排的支出20000万元调入一般公共预算；将政府性基金结转资金超过当年收入30%部分11584万元调入一般公共预算；将2011—2013年政府债券余额从暂存调入。③上级补助收入增加33425万元。④城区结算收入调减46014万元，主要是党员群众服务中心建设以奖代补、科技型企业奖补等通过市下专款结算43394万元。
3.地方政府一般债券转贷收入增加40620万元，其中：新增债券28750万元，置换债券11870万元。
（二）支出预算调整
市直一般公共预算总支出由744972万元调整为911251万元，调增166279万元。其中：
1.地方一般公共预算支出由699737万元调整为705499万元，增加5762万元。由于一般债券转贷收入、转移支付资金的不可预见性，以及清偿到期债务、棚户区改造等增支因素，导致部分科目较年初预算变动较大，需要进行调整（详见附表），主要包括：
①节能环保支出由12708万元调整为21178万元，增加8469万元。主要原因：一是新增一般债券资金用于长江生态修复项目10000万元；二是市环保局大气、水环境在线监控服务项目按照合同分期支付，调减当年支出1221万元，改为以后年度支付。
②城乡社区支出由33775万元调整为46067万元，增加12292万元。主要原因：为化解政府债务风险，将土地出让计提的专项资金16000万元用于清偿荆州市图书馆建设项目到期债务。
③交通运输支出由18626万元调整为23811万元，增加5185万元。主要原因：动用预算稳定调节基金安排沪渝高速八岭互通项目第二期补偿款5000万元。
④住房保障支出由47047万元调整为81594万元，增加34547万元。主要原因：一是政府住房基金23300万元用于江津西路片区等7个棚户区改造项目资本金；二是保障性安居工程转移支付资金较年初预算增加11000万元。
⑤公共安全支出由61565万元调整为41986万元，减少19579万元。主要原因：一是公安、交管办案经费支出进度较慢，调减当年支出7500万元；二是纳入市直年初预算的奖励性补贴，按实际获奖情况兑现后，公安荆州区分局、沙市区分局应拨奖励资金3900万元，通过市下专款结算列区级支出。
⑥科学技术支出由22199万元调整为14977万元，减少7222万元。主要原因：一是年初预算安排的科技型企业奖补兑现资金5500万元通过市下专款结算列区级支出；二是年初预算安排的小巨人计划、科技研发资金2123万元，实际执行1296万元，调减当年支出827万元。
⑦医疗卫生与计划生育支出由59430万元调整为37612万元，减少21818万元。主要原因：一是年初预算安排部分债券资金22000万元用于中心医院迁建、一医门诊大楼建设，实际执行中，该债券资金计划未获省批准；二是增加市疾控中心新型疫苗采购接种经费1000万元。
2.转移性支出由22761万元调整为162780万元，增加140019万元。主要原因：①结转下年支出42000万元，主要是将2018年预算已安排尚未执行的部分资金，结转到2019年使用；②补充预算稳定调节基金100294万元。
3.地方政府一般债务支出由22474万元调整为42972万元，增加20498万元。主要原因：①将省财政厅下达的新增一般债券转贷荆州开发区10600万元、沙市区1700万元；②省财政厅下达置换债券11870万元，置换2012年城投企业债。
四、市直政府性基金预算调整方案
（一）收入预算调整
市直政府性基金预算总收入由488446万元调整为1468411万元，调增979965万元。其中：
1.政府性基金收入由403981万元调整为1128323万元，增加724343万元。主要原因：①城区土地成交面积增加，带动土地出让相关收入增长⑤；②城区新开工房地产项目增加，带动配套费收入增长。
2.转移性收入由84466万元调整为134448万元，增加49982万元。主要原因：2018年预算经市人代会通过后，省财政厅新增下达2017年度三峡工程后续工作专项资金48578万元，上年结转收入相应增加。
3.地方政府专项债券转贷收入增加205640万元。
（二）支出预算调整
市直政府性基金预算总支出由488446万元调整为1468411万元，调增979965万元。其中：
1.政府性基金支出由438578万元调整为1330611万元，增加892033万元。由于城区土地成交面积增加，带动土地出让相关支出增长，以及新增棚改、土储专项债券规模较大，导致部分科目较年初预算变动较大，需要进行调整（详见附表），主要包括：
①城乡社区支出由417315万元调整为1291784万元⑥，增加874469万元。主要原因：一是新增土地出让收入相应增加征地和拆迁补偿支出604106万元；二是新增棚改、土储专项债券支出160000万元；三是清偿到期债务120000万元。
②农林水支出增加17862万元，主要是三峡工程后续工作专项转移支付按项目进度拨款17862万元。
2.转移性支出由44847万元调整为87139万元，增加42292万元。主要原因：一是按照审计整改要求，将2017年5项政府性基金结转资金超过该项基金当年收入30%的部分11584万元调入一般公共预算统筹使用；二是结转下年支出增加40299万元，主要是上级转移支付“三峡后续工程专项资金”按进度拨款后余额30716万元。
3.专项债券支出由5021万元调整为50661万元，增加45640万元。主要原因：将省财政厅下达的新增专项债券转贷荆州开发区40000万元、荆州区5640万元。
五、市直社保基金预算调整方案
（一）收入预算调整
市直社保基金预算总收入由491179万元调整为513113万元，调增21934万元。分险种为：
1.企业职工基本养老保险基金由272181万元调整为296561万元，增加24380万元。主要原因：企业职工基本养老保险基金中央调剂制度从2018年7月1日起实施，上级补助收入增加中央调剂金24380万元。
2.失业保险基金由7192万元调整为4510万元,调减2682万元。主要原因：根据中央、省有关文件要求，2018年5月1日至2019年4月30日，继续阶段性降低社会保险费率，失业保险费率仍按1%执行（原定该政策2018年4月30日到期，到期后费率恢复为2%）。
3.城乡居民基本医疗保险基金由8523万元调整为8759万元，增加236万元。主要原因：2018年个人缴费标准由180元调整到210元，各级财政人均补助由480元调整为490元，调整后，个人缴费增加177万元，财政补贴收入增加59万元。
（二）支出预算调整
市直社保基金预算总支出由474341万元调整为485162万元，调增10821万元。分险种为：
1.企业职工基本养老保险基金由272181万元调整为282004万元，增加9823万元。主要原因：企业职工基本养老保险基金中央调剂制度实施后，上解中央调剂金增加9823万元。
2.生育保险基金由801万元调整为1799万元, 增加998万元。主要原因：根据市政府对《市人社局 市财政局关于调增2018年度市本级生育保险基金支出预算的请示》（荆人社文〔2018〕77号）批示，调增2018年度生育保险支出预算998万元。
机关事业单位养老保险、职工基本医疗保险、工伤保险3项基金预算无变化。
以上市直预算调整方案，提请审议。
 
附注

①清偿到期隐性债务：按照中央、省相关厘清政府与平台债务界限的要求，经市审计局审计认定，政府委托市城投公司（或子公司）代建的纯公益性无收益项目8个、债务余额211430万元。按照市城投公司与工行等债权人沟通结果，先行清偿部分到期债务158930万元，并解除市人大、市政府出具的相关函件，其中：一般公共预算安排38930万元，政府性基金预算安排120000万元。
②一般债券：指省、自治区、直辖市政府为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券，省转贷的一般债券收支纳入一般公共预算，列入本级预算调整方案，报本级人大常委会批准。
③专项债券：指省、自治区、直辖市政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。专项债券收支纳入政府性基金预算管理，列入本级预算调整方案，报本级人大常委会批准。
④2018年市直债券纳入预算情况：省核定市直2018年地方政府债券额度246260万元，其中：一般债券40620万元，纳入一般公共预算管理；专项债券205640万元，纳入政府性基金预算管理。债券期限主要分二年期、五年期、七年期、十年期，平均年利率约3.92%。
⑤根据《关于进一步加强城区土地经营管理的意见》（荆政发〔2018〕10号），市级土地经营管理范围由102.5平方公里城市建成区调整为480平方公里的中心城区规划区。城市建成区102.5平方公里的土地管理体制不变。102.5平方公里以外至480平方公里以内的盈亏按年度清算，由市、区按7∶3的比例分配。为支持三个功能区发展，各功能区形成的土地收入全额返还。
⑥政府性基金预算安排城乡社区支出1291784万元，包括：（1）土地出让收入安排的支出1054036万元，其中：征地和拆迁补偿支出896456万元（包括：纪南文旅区319579万元，城投公司276498万元，沙市区119163万元，市土地收储中心88965万元、荆州高新区68543万元，其他23708万元）；城市建设支出130000万元（包括：清偿到期债务120000万元，318国道荆州段改扩建工程10000万元）；廉租住房支出24854万元；土地出让业务支出1409万元；其他支出1318万元；（2）专项债券安排的支出160000万元，其中：土储专项债90000万元，棚改专项债券70000万元；（3）国有土地收益基金安排的支出40985万元；（4）城市基础设施配套费安排的支出31521万元；（5）污水处理费收入安排的支出4521万元；（6）农业土地开发资金安排的支出721万元。