关于荆州市2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告

（2017年1月7日在荆州市第五届人民代表大会第一次会议上）

荆州市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告2016年预算执行情况和2017年预算草案，请予审查，并请政协各位委员和会议列席人员提出意见。

一、2016年预算执行情况

2016年，全市财政部门认真贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕市委、市政府的决策部署和工作要求，充分发挥财政职能作用，积极推进财政管理改革，切实加强财政收支管理，预算执行情况总体良好。

(一)全市预算收支情况

1、预算总收入4973412万元，包括：

(1)地方一般公共预算收入1154490万元，完成预算1116295万元①的103.4%，增长11.0%，其中：

①地方税收收入762751万元，完成预算818901万元的93.1%，增长1.7%;

②非税收入391739万元，完成预算297394万元的131.7%，增长35.1%。

(2)转移性收入3818922万元，其中：

①返还性收入109569万元;

②一般性转移支付1667911万元;

③专项转移支付795021万元;

④政府债券转贷收入731751万元;

⑤上年结余(含结转)154605万元;

⑥调入资金105859万元;

⑦调入预算稳定调节基金254206万元。

2、预算总支出4973412万元，包括：

(1)地方一般公共预算支出3879656万元;

(2)上解省级支出243642万元，其中：

①原体制上解21145万元;

②调整完善财政体制上解177912万元;

③专项上解42372万元;

④出口退税上解2213万元。

(3)安排预算稳定调节基金165915万元;

(4)地方政府债务还本支出618888万元;

(5)结转下年支出65311万元。

3、当年平衡情况：收支相抵，预算平衡

(二)市直预算收支情况

根据《预算法》、中省市财政管理规定及现行财政管理体制，现将2016年市直地方一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算执行情况报告如下。

地方一般公共预算

1、预算总收入1047950万元，包括：

(1)地方一般公共预算收入150057万元，占调整预算(下同)126455万元②的118.7%，其中：

①专项收入36264万元，占预算的105.3%;

②行政事业性收费收入53532万元，占预算的135.2%，主要新增收入为高职院校学费收入年底缴库13082万元;

③罚没收入11572万元，占预算的122.1%，主要新增收入为工商部门下划属地管理后年底缴库1517万元;

④国有资本经营收入4828万元，占预算的100.1%;

⑤国有资源(资产)有偿使用收入23008万元，占预算的121.6%，主要新增收入为事业单位国有资产处置收入年底缴库3337万元;

⑥捐赠收入277万元，占预算的161.0%，主要新增收入为沙市中学等部分教育卫生单位年底缴入捐赠收入82万元;

⑦政府住房基金收入16886万元，占预算的102.3%;

⑧其他收入3690万元，占预算的145.8%，主要新增收入为部分预算单位年底缴入1108万元。

(2)转移性收入897893万元(图1)，包括：

①返还性收入27721万元，占预算的100.0%;

②一般性转移支付收入198821万元，占预算的150.4%; 主要新增收入为：市州保障与发展转移支付20362万元，质监、工商下划经费保障基数10763万元，重大公共卫生上级财政补助资金2187万元、成品油价格和税费改革转移支付补助14170万元、县级财力基本保障2592万元、2016年工资调整转移支付2980万元等;

③专项转移支付收入133131万元，占预算的104.9%;

④城区结算收入129967万元，占预算的79.4%，主要为城区税收收入较预算掉收，市直财政体制结算收入短收17037万元;市对县(市、区)结算补助增加16748万元，新增的主要城区义务教育划转支出，对区公安部门警衔、奖励工资的补助支出等;

⑤上年结转收入57418万元，占预算的95.5%;

⑥动用预算稳定调节基金66752万元，占预算的99.7%;

⑦调入资金23473万元，占预算的163.9%，主要是为落实财政部财教〔2014〕352号文件精神，支持高等职业教育发展，从基金预算调入一般公共预算10000万元，用于职业教育学院基础设施建设。

⑧地方政府一般债券转贷收入260610万元，占预算的100.0%，其中新增债券28340万元、置换债券232270万元。

图1：2016年市直转移性收入构成图

2、预算总支出1047950万元，包括：

(1)地方一般公共预算支出644725万元(图2)，占调整预算(下同)的105.6%。

分项目：

①一般公共服务支出62774万元，占预算的115.1%。主要为工商、质检部门下划属地管理后的支出;

②国防支出30万元，为专项转移支付;

③公共安全支出33363万元，占预算的80.9%。主要是安排荆州区、沙市区公安分局的警衔津贴、基本工资调整经费保障5815万元，通过市下专款到区，转列区级支出;

④教育支出101690万元，占预算的120.5%。主要新增纪南文旅区从土地出让收入计提的教育资金5711万元;年底从基金预算调入一般公共预算10000万元，用于高职高专院校基础设施建设;

⑤科学技术支出21091万元，占预算的87.7%。主要是用于美的公司等企业的科技研发奖补资金4345万元通过市下专款到区，转列区级支出;

⑥文化体育与传媒支出11505万元，占预算的105.5%;

⑦社会保障和就业支出116266万元，占预算的99.9%;

⑧医疗卫生与计划生育支出30924万元，占预算的96.0%;

⑨节能环保支出6137万元，占预算的95.2%;

⑩城乡社区支出28267万元，占预算的104.1%;

⑪农林水支出40515万元，占预算的115.7%。主要新增纪南文旅区从土地出让收入计提的农田水利建设资金3427万元用于区内水利设施建设;新增四湖流域排涝电费支出1200万元;

⑫交通运输支出17381万元，占预算的111.3%。主要新增支出为农村客运出租车行业成品油价格专项补助支出2670万元;

⑬资源勘探信息等支出52244万元，占预算的107.9%。主要新增支出为2016年中央第二批电信普遍服务试点上级专项补助资金3859万元;

⑭商业服务业等支出1939万元，占预算的100.7%;

⑮金融支出130万元，占预算的100.0%;

⑯国土海洋气象等支出3545万元，占预算的106.6%;

⑰住房保障支出112314万元，占预算的107.6%。主要新增支出为安排保障房建设支出8000万元;

⑱粮油物资储备支出1246万元，占预算的144.9%。主要新增支出为2016年国有粮库智能信息化建设补助资金342万元;

⑲其他支出2122万元，占预算的102.0%;

⑳债务付息支出1243万元，占预算的100.0%。

图2:2016年市直一般公共预算支出结构图

(2)转移性支出403225万元。包括：

①上解支出21605万元;

②地方政府一般债务③转贷支出23340万元，占预算的82.4%;主要为按省财政要求，洪湖拆围债券资金通过市对县结算办理，不列转贷支出科目。

③地方政府一般债务还本支出241019万元，占预算的100%;

④结转下年支出51414万元，占预算的67.8%，主要是按照财政部统筹盘活存量资金的要求，年末结转支出占一般公共预算支出控制在9%以内，将历年纳入结转的上级转移支付补助调入预算稳定调节基金。

⑤新增安排预算稳定调节基金65847万元，主要是为降低一般公共预算支出结转规模，将部分结转支出调入预算稳定调节基金。

3、平衡情况(图3)：本年收支相抵，预算平衡。

图3:2016年市直一般公共预算平衡构成图

上述收支情况为初步汇总数，市直财政决算经省财政厅批复后，相关数据还会有所变化，我们将及时向市人大常委会报告。

政府性基金预算

1、政府性基金总收入910248万元，占调整预算(下同)的98.9%。其中：政府性基金收入539448万元，转移性收入370800万元，为省下达的专项转移支付和专项债券转贷收入。

主要项目：

①新型墙体材料专项基金1831万元，占预算的305.2%，新增收入为卓尔城等部分重点房地产项目集中缴费;

②城市公用附加100万元;

③国有土地收益金22832万元，占预算的97.2%;

④农业土地开发资金758万元，占预算的92.4%;

⑤国有土地使用权出让收入492987万元，占预算的96.7%;

⑥车辆通行费3878万元，占预算的106.9%;

⑦港口建设费135万元，占预算的112.5%;

⑧污水处理费5494万元，占预算的96.4%;

⑨城市基础设施建设配套费11433万元，占预算的142.9%，新增收入为房地产开工面积增加缴纳的配套费相应增加。

⑩政府性基金转移收入5720万元(转移性收入)，为省下达的专项转移支付;

⑪地方政府专项债券转贷收入365080万元(转移性收入)，占预算的100.0%。其中：新增债券190820万元，置换债券174260万元。

2、政府性基金总支出848826万元，占调整预算(下同)的92.2%。其中：政府性基金支出664566万元;转移性支出174260万元。

分项目：

①交通运输支出3570万元，占预算的95.3%;

②新增农林水支出552万元，主要是省专项转移支付支出;

③资源勘探电力信息等支出531万元，占预算的100.0%;

④城乡社区支出655199万元，占预算的88.7%，主要为纳入预算的部分土地收储成本补偿支出和城市建设支出结转下年支出;

⑤其他基金支出2730万元，占预算的96.7%;

⑥债务付息支出1984万元;

⑦地方政府专项债务还本支出174260万元(转移性支出)，占预算的100%;

⑧转移性支出-调入地方一般公共预算10000万元。

3、平衡情况：收支相抵，收大于支61422万元，结转下年支出。

国有资本经营预算

1、预算总收入7474万元，占预算的108.4%。

分项目：

①利润收入4537万元，占预算242.1%，新增市投融资平台公司按上年净利润15%上缴国有资本收益2000万元。

②股利、股息收入1989 万元，占预算152.9%，新增收入为收缴济川药业2015年分红546万元、湖北华夏水利水电股份有限公司分红291万元、湖北省鄂西生态文化旅游圈投资有限公司2015年分红23万元等。

③转移性收入426万元，占预算152.8 %，新增收入为职教幼教老师生活补贴专项转移支付。

④其他国有资本经营预算收入522万元，占预算15.2 %，主要原因为纳入预算的国有资产处置收入未实现。

2、预算总支出6949万元，占预算的100.8%。

分项目：

①国有企业资本金注入支出4351万元，占预算114.5 %，新增支出为注入荆州市古城国有投资有限责任公司资本金546万元。

②解决历史遗留问题及改革成本支出1698万元，占预算77.3 %，主要原因为纳入预算的天发集团改制费用改由其他渠道承担。

③转移性支出——调入公共预算845万元，占预算100%。

④其他国有资本经营预算支出55万元，占预算100%。

3、平衡情况：收支相抵，当年收大于支525万元，加上历年结余5515万元，滚存结余6040万元。

社会保险基金预算

1、预算总收入295671万元，占调整预算(下同)的100.5%。

分项目：

①城镇职工基本养老保险基金219199万元，占预算100.9%。主要包括：本级缴费收入83968万元，中省转移支付63934 万元，省级统筹缺口补助55005万元等;

②机关事业单位养老保险基金1713万元，占预算100 %;

③失业保险基金4876万元，占预算91.1%;

④城镇职工基本医疗保险基金61904万元，占预算100%;

⑤城镇居民基本医疗保险基金4306万元，占预算101.3%;

⑥工伤保险基金2572万元，占预算100%;

⑦生育保险基金1101万元，占预算100%。

2、市直社会保险预算总支出308254万元，占调整预算(下同)的100%。

分项目：

①城镇职工基本养老保险基金224786万元，占预算100%(待基金决算后，缺口部分省补80%);

②机关事业单位养老保险基金25223万元，占预算100%;

③失业保险基金4603万元，占预算102%;

④城镇职工基本医疗保险基金49036万元，占预算100%;

⑤城镇居民基本医疗保险基金2077元，占预算100%;

⑥工伤保险基金2228万元，占预算100%;

⑦生育保险基金301万元，占预算100%。

3、平衡情况：收支相抵，当年支大于收12583万元，历年滚存结余66513万元。

(三)2016年主要工作

2016年，全市财政部门主动适应新常态下财政领域趋势性变化，坚持问题导向，推进财政改革，不断提高财政管理法治化、科学化、规范化水平，服务荆州经济社会发展。

(一)转理念、多层次，构建扶持体系促发展

从“撒胡椒面”不断向讲效益、有所为、有所不为的工作理念转变，充分发挥财政资金的示范、引导、放大作用和市场配置资源作用，依托股权投资类、调度资金类、担保增信类、以奖代补类及补助补贴类组成的多渠道、立体式的扶持企业体系，促进龙头、骨干企业做优做强，加快中小企业提档升级，关心小微企业雪中送炭，积极促进实体经济稳步发展。

一是股权投资建基金。从存量资金、市直预算稳定调节基金中多渠道筹集资金10亿元，设立长江经济带荆州产业投资基金，对接湖北省长江经济带产业基金，完成基金首期注资5亿元，推动全市战略性新兴产业发展、引导传统产业转型升级。

二是资金调度扶骨干。按照扶优扶强原则，从县域经济发展资金、重大产业基金中安排调度资金27.62亿元，重点支持经济带动力强、财政贡献大的龙头骨干企业和近三年已投产的招商引资企业发展。

三是培育计划促创新。改事前补贴为事后激励性奖补科技型中小企业完成发展目标，通过第三方核查的方式，兑现“科技小巨人”培育计划(第一期)后补助奖励资金2628万元，纳入第一批培育计划的38家企业中有22家企业被认定为国家高新技术企业，高新孵化率58%，市本级财政涉企专项资金的投入效益明显提高。

四是续贷过桥解难题。为51户中小企业审核发放“助保贷”贷款3.68亿元，为170家工业和商贸流通企业发放314次续贷过桥资金34.35亿元，有效解决了企业融资难题;与工行和人保公司合作开展“政银保集合贷”业务，推荐企业43家，支持小微企业资金需求。

五是以奖代补促转型。安排专项资金用于落实质量兴市战略、驰名商标战略;按政策兑现各项企业奖补政策，包括企业建设国家级、省级工程研究中心、企业技术中心、工程技术研究中心认证，创建国家级、省级、市级孵化器和加速器，企业进入多层次资金市场等。

(二)全口径、全覆盖，改进预算管理保运转

以“4N1”预算模式为基础，进一步完善公共财政预算、政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算组成的政府预算体系，实现政府预算、部门预算编制全同步，预算收支全口径，预算管理全覆盖，积极推进预算改革。

一是改进预算编制促规范。不断强化预算编制时效性，同步启动政府预算和部门预算编制工作，将市本级政府预算草案、部门预算草案一并提交市人代会审议和批准。不断提升预算编制的完整性，将中省转移支付补助、财政专户资金结余等全部纳入年度预算编制。不断做实做优项目支出，推行“零基+滚动”管理模式，大力减并项目数量，2017年预算编制核减97个，下降8%;审减项目资金17000万元，审减率23.2%。不断做实商品和服务支出，“开前门堵后门”，将商品和服务支出按政府收支经济分类科目，明确支出口径，规范单位职工午餐支出、聘用人员费用、奖励性工资、“三公”经费等编制标准和列支科目。预算编制的不断改进有效提升了全市财政管理水平，在相关权威机构组织评定的全国295个地级及以上市政府财政透明度2016年排行榜中，荆州市排名22位，位居中西部地级市第二，湖北省第一。

二是加强债务管理控风险。建立动态监控工作机制，及时、准确掌握市级政府债务规模数据，编印规范政府债务管理的财政专报;强化制度建设，加快推进市级《地方政府性债务风险应急处置预案》等规范性文件制定工作;积极争取省财政转贷的新增债券、置换债券，减少利息支出;建立地方政府债券资金管理台账，分项、分批、分年核算债券资金举借、还本、付息;建立债券还本付息资金清收机制，按照“谁举借、谁使用、谁偿还”的原则，向5个债券转贷单位清收债券本息14169万元上缴省财政。

三是统筹盘活存量提效益。不断加大统筹结余结转工作力度，完善细化方案，统筹市直单位两年及两年以上结转结余15569万元，市直公共预算专项结转12842万元、调整公共预算政府专项使用方向8795万元，用于保障政府预算新增支出和补充社保基金。

四是创新管理手段提效能。推行预算指标年初一次性下达，改纸质审批为电子审批。推进国库集中支付电子化改革;开发预算单位银行账户管理信息系统，开发预算执行实时监控系统，加强事前事中事后全程监督。引入“互联网+”模式，与淘宝合作网拍车改公车，吸引5835人竞拍，成交391辆，总额1798万元，溢价率119%，创全市公务用车拍卖溢价率历史新高，名列全省车改公车拍卖溢价率前茅。公开招标建立37家中介机构组成的荆州市财政局2016-2018年度第三方服务机构备选库，为有资质、有实力的中介机构参与荆州建设发展创造公平的环境。

五是制定权责清单明职责。全面梳理制定“权力清单”和“责任清单”，将越位的职责归位，将缺位的职责补上，将错位的职责纠正。将一二类会议费纳入预算单位部门预算管理，还政府采购权、财政供养的公务用车运行经费核算权于预算单位，行政事业单位资产租赁、处置类收入全部纳入部门预算管理。

(三)优结构、强统筹，改善公共服务惠民生

积极应对经济下行压力，不断优化财政支出结构，稳步加大基本公共服务投入，探索统筹有效的财政资源，服务社会发展和改善民生。

一是统筹资金实施精准扶贫。2016年至2018年，市本级每年安排精准扶贫政府专项4000万元，统筹各项各级专项资金2145万元，积极推进精准扶贫。

二是加大投入落实惠民政策。加强社保资金筹措、使用与管理，全面落实最低生活保障、农村五保集中供养等各项社保待遇;筹资4300万元支持中心城区创卫工作;对菜市场改造建设、早餐工程、电子商务发展实行奖补，推进现代服务业发展。

三是理顺事权推进教育发展。按照事权与支出责任相匹配的原则，按照城区义务教育体制改革相关要求，按时完成中心城区市直义务教育阶段13所学校资金、资产划转和专项补助资金下达工作;筹资推进荆州中学、沙市中学、荆州体校、沙市实小4校建设。

四是创新方式稳妥推进PPP。遴选16 名专家组建PPP专家库，竞争性磋商选定项目咨询服务机构，建立46个项目、总投资约为753亿元的项目库。成功推动城北快速路项目已入选财政部第三批PPP示范项目，积极磋商中国政企合作投资基金股份公司等社会资本支持荆州PPP项目建设。

(四)建机制、转作风，抓好履职尽责强队伍

全市财政部门深入开展“两学一做”活动，抓党风廉政建设，营造风清气正环境;抓基层党组织建设，层层压实“一岗双责”;抓干部教育培训，提升队伍“三基能力”;抓履职尽责督促检查，内强管理，外树形象，着力提高依法行政能力，着力提高干部履职尽责能力，着力转变干部工作作风。

二、2017年预算草案

编制2017年预算，做好新常态下的财政工作，对于贯彻落实市委、市政府工作部署，促进全市经济社会发展，具有十分重要的意义。

(一)全市地方一般公共预算

汇总市直及各县(市)区上报的2017年财政收入预算草案为：全市地方一般公共预算收入1216971万元，可比增长8%④。其中地方税收收入834061万元,可比增长13.5%;非税收入382910万元，下降2.2%。

城区地方一般公共预算收入为610323万元，可比增长1.5%。其中地方税收收入425600万元,可比增长7.6%;其中非税收入184723万元，下降10.2%。

以上是汇总预算草案的收入预算数，各县(市)区的预算以同级人大审查批准数为准。

(二)市直财政收支预算

2017年市直财政预算编制的指导思想：全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会和中央经济工作会议精神，落实预算法和财税体制改革总体方案要求，深化“简政放权、放管结合、优化服务”改革和供给侧结构性改革，推进政府职能转变;实行中期财政规划管理，改进预算管理和控制，逐步建立跨年度预算平衡机制;加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，建立财政结余结转资金定期清理机制，加快预算执行进度;坚持厉行节约、精打细算，重点保障民生支出、政策支出和重大项目支出，严格控制一般性支出，优化预算支出结构;强化预算绩效管理，推行政府购买服务，变“养人”为“养事”，推进预算信息公开，提高预算编制的准确性和合理性，缩小预决算差异，加快构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

根据上级财政部门和市委、市政府关于预算编制工作的要求，按照收入预算积极稳妥、实事求是，支出预算突出重点、统筹兼顾的原则，对2017年市直一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统筹安排如下。

地方一般公共预算

1、预算总收入为676357万元，比上年预算(下同)增长12.1%，其中：

(1)地方一般公共预算收入126208万元，增长28.8%，收入增长的主要原因是2017年市直土地出让预算收入同比增长11.0%，从土地出让收入按比例计提纳入一般公共预算的农田水利开发资金、教育资金同比例增长;按要求将国有资本经营收入全面纳入金库管理。

分项目：

①专项收入21050万元，增长10.7%，主要原因是从土地出让收入按比例计提的农田水利开发资金增长6.0%，教育资金增长11.0%;

②行政事业性收费收入47971万元，增长12.0%，主要是新增工商、质监部门行政性收费收入。

③罚没收入11065万元,增长15.6%;

④国有资源(资产)有偿使用收入12855万元，下降41.3%;主要是统筹盘活存量资金后，财政间歇资金利息收入减少。

⑤国有资本经营收入7423万元，增长296.1%，主要是按照相关要求，将国有资本经营收入全部纳入金库管理;

⑥政府住房基金收入13443万元;

⑦其他收入12401万元，增长335.1%，主要是将事业单位经营收入从专户管理纳入金库管理。

(2)转移性收入：根据现行财政体制和相关政策规定，结合上年预算执行情况，预算转移性收入550149万元，比上年预算增长9.0%。

分项目：

①返还性收入27721万元，与上年预算(下同)持平;

②一般性转移支付收入183327万元，增长38.6%，主要是工商质监下划增加9366万元、养老保险和医疗保险提前通知转移支付增加27361万元等;

③专项转移支付收入91354万元，增长106.4%，主要是通过改进中省转移支付预算编制，要求预算单位严格按照不低于前三年中省转移支付的决算平均数，将相对固化到单位的中省转移支付项目纳入部门预算，提高转移支付编制的准确性;

④城区结算收入147752万元，下降9.8%;按照城区税收收入预算测算安排。

⑤上年结转51414万元，下降60.2%;统筹盘活存量资金后，结转规模逐步变小，按上年实际结转数安排;

⑥调入资金48581万元。主要包括地方债转贷单位上缴还本付息资金28364万元⑤、国有资本经营预算调入1000万元、清理结余结转资金从暂存款调入9217万元、从土基金预算调入公共预算10000万元。

2、预算总支出为676357万元，比上年预算数(下同)增长12.1%，其中：

(1)地方一般公共预算支出630715万元(图4)，增长10.7%。

分支出科目：

①一般公共服务支出67799万元，增长12.5%，主要是工商质监部门下划属地管理，经费支出从省级转列市级支出;

②公共安全支出48199万元，增长0.2%;

③教育支出95995万元，下降13.3%，主要是2016年城区实施义务教育体制下划，市级财政教育支出通过结算补助转列区级支出24002 万元⑥，剔除此因素后，可比增长10.7万元，主要为荆州中学等四校迁建、职业技术学院基础设施建设等新增支出;

④科学技术支出20265万元，增长1.7%，主要将对企业的研发奖补支出4345万元通过市下专款转列区级支出，剔除此因素可比增长23.5%;

⑤文化体育与传媒支出10159万元，增长9.7%;

⑥社会保障和就业支出138638万元，增长6.7%;

⑦医疗卫生与计划生育支出51584万元，增长11.7%;

⑧节能环保支出10256万元，增长15.0%，主要为排污费安排的支出增加;

⑨城乡社区支出33438万元，增长2.1%;

⑩农林水支出53184万元，增长7.1%，主要是通过统筹资金加大对精准扶贫工作、水利设施建设的保障力度;

⑪交通运输支出16903万元，下降24.0%，主要是两年以上专项转移支付结转资金统筹用于民生支出;

⑫资源勘探信息等支出6007万元，下降41.9%，主要为上年一次性统筹资金完成长江(荆州)产业投资基金首期注资;

⑬商业服务业等支出4177万元，增长3.3%;

⑭金融支出213万元;

⑮国土海洋气象等支出8196万元，增长565.8%，主要是历年滚存的行政事业性收费安排当期支出;

⑯住房保障支出43414万元，增长329.3%;主要是将中省保障房建设专项转移支付纳入年初预算;

⑰粮油物资储备支出1054万元，下降2.4%;

⑱预备费3000万元，与上年持平;

⑲其他支出4036万元，增长101.8%，主要是部门编报的中省转移支付增加;

⑳债务付息支出14198万元。

图4:2017年市直一般公共预算支出结构图

(2)转移性支出45642万元，比上年预算数增长36.3%。

分项目：

① 上解支出21476万元，下降8.6%;

②地方政府一般债务还本支出24166万元。

(3)平衡情况(图5)：收支相抵，预算平衡。

图5:2017年市直一般公共预算平衡构成图

政府性基金预算

1、政府性基金预算总收入387806万元，比2016年年初预算(下同)增长25.3%，主要是将历年结转纳入预算管理、土地出让收入增加。

分项目：

①港口建设费120万元，与上年持平;

②新型墙体材料专项基金600万元，与上年持平;

③土地收益金16169万元，增长11.3%，主要是国有土地使用权出让收入按比例提取数增加;

④农业土地开发资金938万元，增长49.4%，主要是土地出让面积增加;

⑤国有土地使用权出让收入290107万元，增长11.2%，主要是市投融资平台公司预计出让地块增加;

⑥城市基础设施配套费8000万元，与上年持平;

⑦车辆通行费4750万元，增长31.0%，主要是车流量增加;

⑧污水处理费收入5700万元，与上年持平;

⑨上年结转收入61422万元。

2、政府性基金总支出安排387790万元，比2016年年初预算增长25.4%。

按支出功能分类：

①城乡社区事务支出372336万元，增长23.3%，主要构成为：国有土地使用权出让收入安排的支出280107万元;国有土地收益基金安排的支出16169万元;农业土地开发资金安排的支出938万元;城市基础设施配套费安排的支出8000万元;污水处理费收入安排的支出5700万元;上年结转收入安排的支出61422万元;

②交通运输支出4870万元，比去年增长30.0%，主要是车辆通行费安排4750万元、港口建设费安排120万元;

③资源勘探电力信息等支出584万元，即新型墙体材料专项基金支出584万元，比去年增长10.0%;

④转移性支出-调入地方一般公共预算10000万元。

3、平衡情况：收支相抵，结余16万元。

国有资本经营预算

1、国有资本经营预算总收入7423万元，与上年完成数(下同)基本持平。

分项目：

①利润收入4624万元，增长1.9%。剔除上年补收古城公司利润554.04万元因素，实际增加641万元。主要因素：一是国有企业上缴国资收益从上年净利润的15%提高到20%，二是增加南湖机械总厂2011年差价款395万元。

②股利、股息收入2248万元，增长13.1%，剔除上年补收济川药业分红546万元因素，同口径增加806万元。主要为市水务集团拟提高分红比例增加490万元、增加1000万股济川药业分红收入188万元和华夏水利分红98万元。

③产权转让收入300万元，为古城公司转让荆州南湖机械股份有限公司股权溢价收入。

④国有资本经营预算转移支付收入200万元，主要是省下达国有企业职教幼教退休教师生活补贴、重点企业结构调整等专项转移支付资金。

⑤其他国有资本经营收入50万元，下降90.4%，主要是上年收入中物兴公司资产处置收入459万元为一次性收入。

2、国有资本经营预算总支出7352万元，增长5.8%。

分项目：

①国有企业资本金注入支出4852万元，增长11.5%，主要是增加对城投公司和古城公司资本金注入。

②解决历史遗留问题及改革成本支出958万元，下降43.6%，主要是上年支出中物兴公司解决遗留问题和职教幼教老师补发生活补贴等为一次性支出。

③转移性支出——调入公共预算1000万元，增长18.3%。

④其他国有资本经营预算支出542万元，增长885.5%，主要是增加沙印出让非经营性资产办理过户税费一次性支出。

3、平衡情况：收支相抵，收大于支71万元，加上历年结余6040万元，滚存结余6111万元。

社会保险基金预算

1、社会保险预算总收入429839万元，比上年完成数(下同)增长45.4%，主要原因是实施机关事业单位养老保险，收入较上年增加101691万元。

分项目：

①城镇职工基本养老保险基金245360万元，增长11.9%;

②机关事业单位养老保险基金103404万元，增长5936.4%，主要原因是实施机关事业单位养老保险，按中省政策要求，暂按行政及公益一类预算单位工作人员测算2014年10月至2017年12月缴费编制基金收入;

③失业保险基金4402万元，下降9.7%，主要原因是按照《湖北省人民政府办公厅关于降低企业成本激发市场活力的意见》(鄂政办发〔2016〕27号)要求，从2016年5月起失业保险缴费费率由2%调整为1%;

④城镇职工基本医疗保险基金67470万元，增长9%;

⑤城镇居民基本医疗保险基金5111万元，增长18.7%;

⑥工伤保险基金2876万元，增长11.8%;

⑦生育保险基金1216万元，增长10.4%。

2、社会保险预算总支出409995万元，增长33%。

分项目：

①城镇职工基本养老保险基金244700万元，增长8.9%;

②机关事业单位养老保险基金103404万元，增长310%，主要是机关事业单位养老保险实施后原由单位发放退休费转为养老保险发放养老金;

③失业保险基金4403万元，下降4.3%;

④城镇职工基本医疗保险基金52803万元，增长7.7%;

⑤城镇居民基本医疗保险基金2114万元，增长1.8%;

⑥工伤保险基金2268万元，增长1.8%;

⑦生育保险基金303万元，增长0.7%。

3、平衡情况：收支相抵，收大于支19844万元。

三、2017年市直部门预算草案

2017年部门预算编制坚持贯彻落实新预算法，从试编中期财政规划、建立结转清理机制、改进转移支付编制、完善公用支出定额体系、优化财政支出结构、推进项目库建设等方面着力改进，认真落实人大预算审查意见，不断提高预算编制水平。

机构人员情况：2017年市直预算单位共224家，较上年241家减少17家，单位实有人数30497人，较上年32474人减少1977人，减少的主要原因是城区11所义务教育学校下划。

部门收支情况：2017年市直部门预算收入1448898万元，比2016年预算1261650万元增加187248万元，增长14.8%。其中：安排基本支出298637万元,占总支出的20.6%，增长14.6%;安排项目支出1096277万元,占总支出的75.7%，增长32.7%;安排事业单位经营支出等其他支出53984万元。增长的主要原因是工资及附加等个人待遇水平提高、改进中省转移支付预算编制后纳入部门预算数增加、按中省要求公立医院收支全口径纳入部门预算统一管理、政府性基金上年结转支出增加。

四、2017年重点工作安排

当前地方财政工作形势十分复杂，营改增的减收效应进一步显现，不断统筹存量资金后结余资金逐年减少，而各类支出仍然刚性增长，收支矛盾日益突出。全市财政部门将全面贯彻市第五次党代会精神，深入分析形势，科学判断趋势，准确把握政策，坚持改革创新，重点抓好以下几个方面的工作。

(一)继续遵循依法行政依法理财的工作思路，不断提升财政治理的法制化水平。

新预算法体现了现代预算管理的基本要素，对财政收支所承载的公权力进行系统控制和规范，把法制的理念全面贯穿到预算编制、预算执行、预算监管的各个环节，加强绩效管理，提升资金使用效益。一是深入推进全口径预算管理，将所有政府收支纳入预算管理。全市财政部门要结合实际进一步完善政府预算体系，完善编报政府预算，加强政府预算统筹力度，真正做到纵向到底、横向到边、不留死角，全面完整反映政府收支情况。二是不断强化预算刚性约束力，坚持“无预算不支出、无支出不行政”，逐步减少预算执行中的调整事项，杜绝随意性。三是建立“花钱必问效”的预算绩效管理机制。进一步完善全过程预算绩效管理，范围覆盖市级所有部门预算单位和财政性资金。探索绩效运行监控新模式，实现项目库与财政资金运行监控系统对接，实行网上系统自动监控。进一步扩大绩效评价范围，从项目支出绩效评价向部门整体支出绩效评价拓展。

(二)继续遵循集中财力办大事的工作思路，推进资金整合统筹使用。

集中力量办大事的核心在于整合项目、统筹资金、形成合力、提高效益。一是加强对四本预算的统筹。加大政府性基金预算调入一般公共预算的力度，对政府性基金预算结转资金规模较大的，调入一般公共预算统筹使用。加强国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，增加国有资本经营预算纳入一般公共预算的额度。二是推进结转结余资金的统筹。对预算单位连续两年未用完的结转资金，收回本级财政统筹使用。对不足两年的结转资金，要加快预算执行，也可按规定报批用于其他急需领域。从严控制一般公共预算结转项目，可不结转的项目不再结转，两年以上的项目结转，一律统筹用于保障新增支出。

(三)继续遵循国有资产监管全覆盖的工作思路，改进完善国有资本预算。

一是推动建立统一的政府资产监管机制，强化主体责任。建立跨部门、跨区域的政府资产监管分工合作协调机制，加强行政事业单位资产、企业国有权益、政府经管资产等类别的综合管理和联动协调，确保各类资产管理无缝对接。明确划分职能部门间在政府资产监管工作中的职责边界，将所有经营性国有资产授权集中统一管理，实现资产监管全覆盖，填补管理空白。

二是搭建共享信息平台，完善制度体系建设。实现行政事业资产管理信息系统、企业国有产权登记台账系统以及政府经管资产涉及部门建立的各种资产管理信息平台的互联互通，实时监控。建立全口径、全覆盖的国有资本经营预算编制制度。将行政事业单位所属企业的国有资本纳入经营性国有资产集中统一监管体系，做实做大国有资本经营预算。将各级主管部门和行政事业单位代表政府管理的公共基础设施、政府储备资产、自然资源资产等经管资产纳入政府资产管理范围。

(四)继续遵循可持续发展的工作思路，有效防范财政风险。

全市各级财政部门要认真学习和领会省委蒋超良书记近期关于防范财政风险的重要指示，把防范风险作为财政工作的重中之重，守住四条风险底线，即财政自身的政府债务风险;全口径的债务风险;全地域的风险;地方金融风险。推动成立市级债务管理领导机构，统筹市本级政府性债务管理工作;坚持债务限额管理和计划管理，编制政府性债务收支计划，提交市人大常委会审议批准;债务纳入预算管理，明确偿还责任;研究制定《市本级政府性债务管理暂行办法》。

(五)继续遵循打造“阳光财政”的工作思路，深入推进预决算公开。

市级预决算公开近几年逐步推进，取得了一定的成效，仍需进一步做细、做深、做全，把重点放在贯彻实施《地方预决算公开操作规程》的相关要求，以公开为常态，不公开为例外，依法依规公开预决算。除涉及国家秘密外，不得少公开、不公开应当公开的事项，保证公开内容全面、真实、完整。将预算公开作为财政部门监督的主要内容与方式，督导各部门各单位明确主体责任，强化主动公开意识，依法履行公开义务。按照方向明确、过程可控、结果可查、便于监督的原则，建立健全预决算公开定期考核机制。

附注：

①2016年初，市财政部门汇总的全市地方一般公共预算收入为1153855万元。2016年5月，按照《国务院关于印发全面推开营改增试点后调整中央与地方增值税收入划分过渡方案的通知》(国发〔2016〕26号)和中省财政部门的相关要求，从2016年6月1日起，将增值税、改征增值税、营业税税收分享比例统一调整为50%：50%。各县(市、区)按调整后分享比例对应调整了地方一般公共预算收入预算，调整后收入规模为1116295万元，市财政部门汇总后报市人大常委会预算工委备案。

②2016年12月21日，市四届人大常委会第四十四会议通过了市财政部门代表市政府所作的《关于2016年市直预算调整方案的报告》。

③2016年市本级地方政府债券资金安排情况为：(1)新增一般债券28340万元，市政府批准转贷荆州开发区12000万元、沙市区11340万元、洪湖市3250万元、监利县1750万元。(2)新增专项债券190820万元，省财政厅核准安排城投公司投资项目100000万元;纪南文旅区项目90820万元等重点项目建设。(3)存量置换债券406530万元，省财政厅核准置换荆州市城市建设投资开发有限公司403730万元、荆州市顺达高速公路有限公司2800万元等政府一类债务。其中：一般债券232270万元、专项债券174260万元。

④2017年地方一般预算收入可比口径是指将2016年元至5月份按原分享比例缴库的增值税、改征增值税、营业税，按照(国发〔2016〕26号)文件要求的新口径测算地方分享收入，以保证两个财政年度的收入数据同口径。

⑤按照“谁使用、谁偿还”的工作机制，地方政府债券还本付息由债券资金使用单位承担，按照省财政厅下达的年度还本付息额度上缴市财政专户，由市财政统一上解省财政。

⑥城区义务教育体制调整经费划转基本情况：预算经费13332万元，事业性收费7793万元，教育费附加2877万元，合计24002万元。