荆州市第四届人民代表大会财政经济委员会关于荆州市2013年预算执行情况和2014年预算草案的审查报告李新建
荆州市第四届人民代表大会财政经济委员会关于荆州市2013年预算执行情况和2014年预算草案的审查报告
(2014年2月13日荆州市第四届人民代表大会第四次会议主席团第三次会议通过)
市人大财经委副主任委员
市人大常委会预算工委主任李新建
大会主席团：
荆州市第四届人民代表大会第四次会议，审议了市财政局受市人民政府委托书面报告的《关于荆州市2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告》。市人大财政经济委员会在会前调研的基础上，结合各代表团审议意见，对报告进行了认真审查。现将审查结果报告如下：
一、市人民政府报告的2013年预算执行数：全市财政总收入1131698万元，完成预算的107.45%，增长23.25%。其中：地方公共财政预算收入719524万元，完成预算的110.19%，增长26.76%。全市财政收支平衡结果为：财政预算总收入2741709万元，财政预算总支出2709423万元，收支相抵，收大于支32286万元。
市直财政总收入201385万元，完成预算的108.16%，增长14.20%。其中：地方公共财政预算收入125445万元，占预算的107.53%，增长15.91%。市直公共财政预算支出338562万元，占市人大常委会批准调整预算的102.20%，增长21.62%。平衡结果为：财政预算总收入488426万元，财政预算总支出488426万元，收支平衡。
政府性基金预算收入414345万元，占调整预算的100.40%;支出411404万元，占调整预算的99.69%。收支相抵，收大于支2941万元。
国有资本经营预算收入7801万元，占调整预算的100%;支出7686万元，占调整预算的100%。收支相抵，收大于支115万元。
财政经济委员会认为，2013年，市人民政府及其财税部门深入贯彻落实党的十八大、十八届三中全会和中央经济工作会议精神，积极应对错综复杂的国内外经济形势，在市委的正确领导下，牢牢把握“稳中求进”的工作总基调，抢抓机遇，克难奋进，依法组织收入，强化税收征管，全市财政收入首次突破百亿元大关，创历史新高，实现了我市财政收入的跨越发展。财政部门充分发挥财政职能作用，不断创新理财观念，强化财政预算管理，积极向上争取资金，加大资金整合力度，大力扶持企业发展，建立资金分配激励机制，确保了各项法定支出和重点支出需求，为助推我市壮腰工程发挥了积极作用。同时，也应看到市直地方税收收入规模偏小，因体制等原因造成税收收入增幅呈逐年递减，增收后劲乏力;因刚性支出压力增大，收支矛盾较为突出;财政监管和财政资金的绩效评价工作有待进一步提高等问题。建议市人民政府要高度重视，采取有效措施，逐步加以解决。
二、市人民政府提出的2014年全市预算草案为：全市财政总收入1309151万元，比上年完成数增加177453万元，增长15.68%。其中：地方公共财政预算收入834169万元，增长15.93%。
市直财政总收入216040万元，比上年完成数增长7.28%。其中：地方公共财政预算收入137992万元，增长10.00%。平衡结果为：财政预算总收入329183万元，财政预算总支出329183万元，收支平衡。
政府性基金预算收入347497万元，比上年年初预算增长59.20%;支出346005万元，增长58.52%。收支相抵，收大于支1492万元。
国有资本经营预算收入6096万元，增长3.85%;支出5983万元，增长2.27%。收支相抵，收大于支113万元。
财政经济委员会认为，市人民政府提出的2014年全市和市直预算草案体现了中、省经济工作会议和市委四届七次全会暨经济工作会议精神，坚持了保民生、保重点、促发展的基本原则，收入安排积极稳妥，支出重点突出，新增财力90%用于了民生领域，预算安排符合我市经济社会发展实际，切实可行。财政经济委员会建议本次会议批准市人民政府提出的2014年市直预算，同意市财政局受市人民政府委托书面报告的《关于荆州市2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告》，授权市人大常委会审查批准市直2014年部门预算。
三、为保证2014年预算任务的顺利完成，进一步做好财税工作，提出以下建议：
1.积极培植税源，强化财源建设。要立足全市经济发展，解放思想，拓宽思路，积极实施壮腰工程，认真落实工业强市战略，集中力量抓经济发展、抓大项目建设，大力扶持重点企业做大做强，不断壮大税基。以改革促发展，加大经济结构调整，在工业的转型升级和结构调整上下功夫，通过招商引资，广开税源，不断做大财政蛋糕。
2.坚持依法征税，提高收入质量。要认真分析国家财税体制改革对市直财政收入的影响，增强对税收收入的调研和分析，强化税收征管，坚持依法治税。不断改进征管手段，在加大对主体税种征收的同时，强化薄弱环节和薄弱税种的监管力度，特别要加强与房地产有关的土地增值税、契税、耕地占用税的征管，同时加强商业零售环节如专卖店、专营店等税收征收，切实做到应收尽收。进一步加大税收征管质量考核力度，提高收入质量。加强非税收入特别是土地出让收入的收缴和管理，确保完成全年任务。
3.积极稳妥推进改革，努力提高管理水平。要按照党的十八大和十八届三中全会精神，建立完善的全口径预算管理体系，科学编制部门预算，确保财政预算编制的全覆盖。稳步推进项目支出绩效评价，建立绩效评价结果与预算编制、预算执行相结合的激励管理模式。继续加大资金整合力度，构建支持经济发展的有效机制。顺应改革发展的要求，逐步调整、理顺城区财税管理体制，促进市区两级财政收入稳步增长。完善公共财政保障体系，坚持民生优先的原则，进一步优化支出结构，继续加大对教育、社会保障、医疗卫生、保障性住房等方面的投入力度。
4.强化债务监管，防控债务风险。要按照中央将地方政府性债务纳入全口径预算管理要求，把控制地方政府性债务风险作为经济工作的重要内容，建立规范的政府举债融资(包括政府融资平台)向人大报告制度，规范融资行为。完善债务管理风险预警和应急处置机制，防范政府债务风险。
5.强化预算约束，推进阳光财政。要进一步完善部门预算编制，规范预算执行，提高预算编制和执行的透明度。严格按照人大批准的预算执行，未经法定程序，不得随意追加预算。完善降低行政运行成本的制度和措施，坚持勤俭节约，牢固树立过紧日子的思想，严格控制“三公经费”支出。积极推进预、决算信息公开，特别是各部门的“三公经费”预、决算情况的公开，接受社会监督。
以上报告，请予审议。
