关于2011年财政决算和2012年上半年财政预算执行情况的报告
关于2011年财政决算和2012年上半年财政预算执行情况的报告
——2012年8月30 日在荆州市第四届人大常委会第十二次会议上
荆州市财政局局长陈儒华
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，向会议提出2011年财政决算和2012年上半年财政预算执行情况的报告，请市人大常委会对2011年市级财政决算予以审查和批准，并请对2012年上半年市直财政预算执行情况予以审议。
一、2011年财政决算情况
2011年，全市实现财政总收入744975万元，完成预算682041万元的109.2%，同比增长25.9%。其中：地方一般预算收入443268万元，完成预算385447万元的115.0%，比上年同比增长32.1%。全市地方财政决算支出1971818万元，剔除省专项补助列本级支出638912万元，完成预算781045万元的170.7%，同比增长28.9%。全市财政收支决算平衡结果：财政总收入2150194万元，其中：地方一般预算收入443268万元、上级补助收入1596039万元(返还性收入79648万元、一般转移支付877479万元、专项补助638912万元)、政府债券34555万元、上年结转58319万元、调入资金18013万元。财政总支出2080296万元,其中:当年地方一般预算支出1971818万元、原体制上解省支出21145万元、省级收入下划上解77413万元、专项上解支出7960万元、出口退税上解1960万元，年终结余69898万元、结转下年支出54178万元。收支相抵，净结余15720万元。
2011年,市直实现财政总收入155284万元，完成预算134687万元的115.3%,同比增长27.3%。其中：地方一般预算收入92770万元，完成预算74554万元的124.4%。市直地方一般预算支出240610万元，完成年初预算184624万元130.3%，同比增长4.1%。完成市人大通过的调整预算224163万元107.3%，剔除年底新增加的转移支付补助资金10588万元后,实际支出占市人大批准调整预算的102.6%。支出分项目执行情况如下：
一般公共服务33987万元，完成调整预算(下同)32687万元的103.98%，同比(下同)增长2.6%;
公共安全20543万元，完成预算19344万元的106.19%，增长3.7%;
教育21010万元，完成预算18224万元的115.3%，增长37.8%;
科学技术备注13632万元，完成预算3632万元的100%，增长114.0%;
文化体育与传媒4161万元，完成预算3711万元的112.1%，增长9%;
社会保障和就业备注253414万元，完成预算48655万元的109.8%，下降16.9%;
医疗卫生10898万元，完成预算9161万元的118.9%，增长8.8%;
节能环保备注35936万元，完成预算3584万元的165.6%，下降44.4%;
城乡社区事务备注419633万元，完成预算17555万元的111.8%，增长151.2%;
农林水事务备注512060万元，完成预算11070万元的108.9%，增长88.5%;
交通运输12827万元，完成预算12797万元的100.2%，增长29.3%;
资源勘探电力信息等事务10464万元，完成预算10330万元的101.3%，增长55.2%;
商业服务业等事务1288万元，完成预算1288万元的100%，下降17.1%;
国土资源气象等事务备注610233万元，完成预算9994万元的102.4%，增长491.2%;
住房保障3408万元，完成预算1408万元的242.0%，下降37.4%;
粮油物资管理事务800万元，完成预算619万元的129.2%，增长39.7%;
国债还本付息1700万元, 完成预算1700万元的100%;
其他支出备注714486万元，完成预算19724万元的73.4%，下降11.5%。
2011年市直一般预算支出高于年初预算的主要原因:一是上级转移支付补助资金增加，相应增加29282万元;二是省财政分配我市2011年地方政府债券增加5650万元;三是新增财力性收入备注813688万元，用于产业投资基金6000万元，事业单位绩效工资改革补助资金4000万元，偿债准备金1700万元，大遗址保护、平安城市视频监控项目、电子政务联网及维护、消防装备购置、博物馆配电房改建及增容项目和水利防灾等专项经费1988万元;四是行政性收费、罚没收入增收列支8703万元(其中：行政性收费6491万元，罚没收入2212万元);五是调减国有资产经营支出预算2196万元。上述因素合计增加一般预算支出55127万元，剔除这五项因素，市直一般预算支出为185483万元，完成年初预算100.5%。
市直财政收支平衡情况：财政总收入402646万元，其中：地方一般预算收入92770万元、上级补助289148万元(返还性收入25667万元、一般转移支付152264万元、专项转移支付111217万元)、政府债券5650万元、上年结转14578万元、调入资金500万元。财政总支出387318万元，其中：本级支出354484万元、体制上解省支出17988万元、省级收入下划上解14015万元、专项上解485万元、出口退税上解346万元。收支相抵，收大于支15328万元，结转下年支出备注96692万元，净结余备注108636万元。
今年上半年，市审计局对2011年度市级财政预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计。审计报告主要指出了预算编制仍不够细化、财政专项资金拨付不够及时、未完全做到专款专用和应作未作预算收入等问题。对审计报告指出的问题和人大常委会提出的要求，我们将及时认真进行整改。
针对应作未作预算收入的问题， 2012年已将全部政府性基金收入、大部分行政事业性收费纳入了预算管理;针对预算编制不够细化的问题,我们将在下一年度按科学化、精细化要求，进一步完善部门预算编制，对各种政府专项预算尽可能细化，便于人大监督和审计监督;对于各类专项资金的管理、分配、拨付和使用，相应制定规范的管理办法，明确使用范围和标准。制定财政预算资金拨付限时办结管理办法，做到拨付及时。同时，建立项目支出评审机制，加强监管，杜绝随意性。实行绩效评价，提高财政资金使用效益。主动接受人大对预算编制全过程的监督和指导，提高部门预算编制质量，加强对部门预算执行的监管。
二、2012年上半年财政预算执行情况
(一)全市预算执行情况
2012年上半年全市实现财政总收入489737万元，完成预算849353万元的57.7%，比上年同期增收84869万元，增长21.0%;实现地方一般预算收入297929万元，完成预算505140万元的59.0%，比上年同期增收55026万元，增长22.7%;实现地方税收收入225740万元，完成预算390657万元的57.8%，比上年同期增收40790万元，增长22.1%。
分征收部门：国税221225万元，完成预算406550万元的54.4%，比上年同期增收36178万元，增长19.6%;地税196323万元，完成预算328320万元的59.8%，比上年同期增收33227万元，增长20.4%;财政72189万元，完成预算114483万元的63.1%，比上年同期增收15464万元，增长27.3%。
全省排位：按地方一般预算收入完成进度考核，全省平均进度为53.6%，荆州市超全省平均进度3.4个百分点，位列第14位，比上年同期下降1位;按地方税收收入完成进度考核，全省平均进度53.9%，荆州市超全省平均进度2.6个百分点，列第10位，比上年同期上升3位。按一般预算收入增长率考核，全省平均增幅20.8%，荆州市高于全省平均水平1.9个百分点，位列第14位，比上年同期上升1位;按地方税收增长率考核，全省平均增幅22.5%，荆州市低于全省平均水平0.4个百分点，位列第13位，比上年同期上升3位。
上半年，全市地方一般预算支出658190万元，完成预算968186万元的68.0%，增长57.6%。
(二)市直财政预算执行情况
1、市直公共预算执行情况
上半年，市直实现财政总收入95515万元，完成预算163683万元的58.4%，比上年同期增收17493万元，增长22.4%。实现地方一般预算收入56936万元, 完成预算98443万元的57.8%，比上年同期增收11353万元，增长24.9%; 实现地方税收收入33759万元，完成预算63110万元的53.5%，比上年同期增收6080万元，增长22.0%。
分征收部门：国税44012万元，完成预算76150万元的57.8%，比上年同期增收8115万元，增长22.6%;地税28326万元，完成预算52200万元的54.3%，比上年同期增收4105万元，增长16.9%; 财政23177万元，完成预算35333万元的65.6%，比上年同期增收5273万元，增长29.5%。收入分主要项目为：
增值税11168万元，占预算25000万元的44.7%，比同期增长22.1%;
消费税13836万元，占预算23000万元的60.2%，比同期增长13.7%;
营业税15401万元，占预算31590万元的48.7%，比同期增长15.5%;
企业所得税21108万元，占预算32150万元的65.6%，比同期增长28.4%;
个人所得税6170万元,占预算7000万元的88.1%，比同期增长4.5%;
城建税2302万元，占预算4700万元的49.0%，比同期增长32.3%;
其他税收收入2353万元，占预算4870万元的48.3%，比同期增长69.6%;
罚没收入5608万元，占预算5680万元的98.7%，比同期增长12.9%。
上半年，市直地方一般预算支出108363万元，完成支出预算214848万元的50.4%，同比增长19.8%。支出分项目完成情况为：
一般公共服务15326万元，完成预算48.6%，增长18.3%;
公共安全7067万元，完成预算35.4%，增长0.1%;
教育备注1110809万元，完成预算29.1%，增长43.1%;
科学技术1623万元，完成预算41.3%，增长1.8%;
文化体育与传媒1050万元，完成预算27.2%，增长2.8%;
社会保障和就业备注1241425万元，完成预算102.7%，增长16.6%;
医疗卫生8089万元，完成预算80.8%，增长84.7%;
节能环保713万元，完成预算21.4%，增长1.7%;
城乡社区事务4217万元，完成预算31.8%，增长9.7%;
农林水事务2297万元，完成预算29.6%，增长12.7%;
交通运输4080万元，完成预算45.5%，增长34.3%;
资源勘探电力信息备注13等事务1826万元，完成预算14.4%，增长1.3%;
商业服务业等事务418万元，完成预算30.4%，增长4.5%;
金融监管84万元，完成预算93.3%，与上年同期持平;
国土资源气象等事务1305万元，完成预算35.9%，增长9.7%;
住房保障1668万元，增长2.0%;
粮油物资储备事务419万元，完成预算46.3%，增长5.0%;
国债还本付息324万元备注14，完成预算3.6%，增长61.2%;
其他支出5623万元，完成预算79.3%，增长12.2%。
2、市直政府性基金预算执行情况
上半年，政府性基金收入完成49216万元，占预算140416万元的35.1%，同比增长3.8%,其中:国有土地使用权出让收入45370万元，占预算的36.0%,同比增长19.9%。政府性基金支出84498 万元,完成支出预算 135275万元的62 .5%,同比增长136.0 %,其中:国有土地使用权出让收入安排支出备注1581468万元，比上年增长161.2%。
3、国有资本经营预算执行情况
上半年，国有资本经营实现收入5046万元，占预算5550万元的90.9%(其中：帅伦公司资产处置收入5000万元)。国有资本经营支出6000万元，占预算5490万元的109.3%，具体项目为：安置帅伦公司职工支出5000万元，安置天发集团职工支出600万元，春节特困职工慰问支出200万元，拨付南机公司技改配套资金100万元，市公交公司更新车辆补贴100万元。
(三)全市预算执行特点
分析上半年预算执行情况,主要有以下五个方面特点:
1、财政收入实现“双过半”目标。上半年，地方一般预算收入和地方税收收入按奋斗目标考核，均实现“双过半”目标。元至6月，地方一般预算收入完成297929万元，完成预算505140万元的59.0%，完成奋斗目标550000万元的54.2%，增长22.7%。地方税收收入完成225740万元，完成预算390657万元的57.8%，完成奋斗目标418402万元的53.9%，增长22.1%。
2、地方一般预算收入增幅放缓，主体税种增幅下滑。上半年，地方一般预算收入增幅比去年同期下降12.3个百分点。主体税种中，增值税增幅一直较低，营业税、企业所得税在经历了一年多的快速增长后，增速回落较大，营业税、企业所得税增幅分别比去年同期增幅下降33.5个百分点和15.9个百分点。全市上半年实现营业税84926万元，比去年同期增收7653万元，增长9.9%，比同期增速43.4%回落33.5个百分点。营业税减收主要受房地产业影响，房地产业入库营业税17790万元，比去年同期减少3973万元，下降18.3%。
3、土地类税收清收力度加大，地方小税种增收。今年以来，在市政府的统一部署和安排下，市地税系统组织专班开展土地类税收的专项清理工作，加大对土地、建安、房地产税收的清查、清收和清缴力度，契税、土地增值税增收较大，带动地方小税种增收。元至6月，全市9个地方税种累计入库65103万元，比去年同期增收21254万元，占地方税收增收额40790万元的52.1%，增长48.5%。其中，契税、耕地占用税、土地增值税增幅分别达到86.5%、73.3%、55.3%。
4、财政支出预算执行进度加快，民生与法定支出增长较快。上半年，全市地方一般预算支出658190万元，完成预算968186万元的68.0%，增长57.6%。其中，一般公共服务88267万元，完成预算150792万元的58.5%，增长24.2%;科学技术6900万元，完成预算10912万元的63.2%，增长97.2%。社会保障和就业、医疗卫生等转移支付资金提前下达，支出进度加快，分别增加89286万元、68569万元，分别增长107.2%、314.5%。教育支出114417万元，增长24.16%。
5、市直土地出让收入没有完成预算计划，挤占财政预算资金，形成资金调度压力，影响财政预算平衡。上半年，市直实现土地出让收入45370万元，占年度预算的36.0%，支出81468万元，支大于收36098万元,城市建设主要由财政预算内资金垫付。目前市直还处于“财政保吃饭、土地经营保建设”格局，大量建设资金的占压已影响到正常的财政资金调度，市级财政“保稳定、保运转、保工资”存在较大压力。如果土地出让收入不能完成年初计划，已安排的城市建设项目支出和城市建设资金还本付息支出将无收入保障，财政收支平衡会受到影响。
(四)上半年预算执行中所做的工作
为确保财政预算的正常执行和改善财政工作，上半年，我们重点抓了以下几项工作：
1、以工业壮腰为重点，提升财政服务能力。一是做好“壮腰工程”的政策对接，建立稳固的“壮腰工程”合作机制，将各项扶持政策和措施落到实处。3月省财政厅增加了市本级财力性转移支付。6月省委、省政府设立了总规模10亿元的湖北“壮腰工程”产业发展基金，用于加快荆州振兴;二是成功设立全省市州第一支政府产业引导基金——荆州市创业(产业)投资引导基金，采取政府主导、市场化运作、专业化管理模式，有效改善财政资金使用方式单一、投入效益低下等问题;三是加强县域经济调度资金管理，以效益为核心，引入诚信考核、放大效应机制，确保调度资金使用安全、高效。2012年争取省级县域经济发展调度资金和农产品加工园区调度资金4.91亿元，比上年增加1.23亿元。全市自筹调度资金3.1亿元扶持骨干企业发展;四是筹资2000万元做大融资担保平台，缓解中小企业融资难;五是服务招商引资，安排1000万元加大招商引资保障力度，其中每个驻外招商点工作经费标准由10万元提高到30万元;六是改善投资环境，安排1000万元落实工业项目落地行政审批“零收费”政策。
2、以绩效财政为抓手，提升财政管理水平。强化收入征管，挖掘土地、房产及批、零、住、餐等行业税收征管潜力，上半年9个地方税种收入同比增长48.5%,提升财政收入质量和水平。深化财政改革，起草办法，制定方案，开展项目支出绩效评价试点，启动绩效财政建设。取消预算单位纸质用款计划申报环节，提高办事效率，降低行政成本。强化财政监督，重点检查安监、人防、旅游、民宗、教育、职业技术学院等10个系统(部门)及所属单位部门预算执行工作，促进部门预算编制更加科学、运行更加规范、执行更加有效;抽查市直50家预算单位会计信息质量，提高财务管理水平。
3、以保障民生为根本，提升财政保障能力。加强与人社部门配合，积极稳妥落实其他事业单位绩效工资政策。采取试点改革、清收欠费、多渠道筹资、清理参保单位及人员等办法，积极应对机关事业单位养老保险穿底问题。安排资金4750万元化解高校债务，集中财力做好2所重点高中搬迁工作，加强对学生资助专项资金管理。
4、以“治庸问责”为契机，提升财政队伍素质。修订完善《领导班子分工负责制度》、《岗位责任制度》、《绩效考核暂行办法》和《市直财政预算资金拨付限时办结管理办法》等，做到用制度管人、管事、管物、管钱。组织开展多种形式的培训，有效提升干部队伍素质。健全和完善惩治和预防腐败机制，规范财政行政行为。深入开展“治庸问责”、“喜迎十八大，争创新业绩”、“六五”财政法制宣传教育等主题活动，进一步提升财政服务水平。
三、强化措施，克难奋进，完成全年各项财政任务
当前经济下行压力加大，财政收入尤其是主要税种的收入增幅下降较大，社区网格化建设与管理、兑现奖励性工资、兑现其他事业单位绩效工资等增支需求不断增加，财政收支平衡压力加大。
面对财政工作中不断出现的新情况、新问题、新矛盾，下半年及今后一段时期，财政部门将紧紧围绕省委、省政府“壮腰工程”战略，主动研究、积极探索、创新观念，用新的思路，新的举措，努力建立起增长稳定、结构优化的财政收入机制，科学规范、注重绩效的财政支出机制，方法科学、手段先进的财政管理机制，确保收入蛋糕做大、保障能力做强、服务水平做优。
(一)完成任务求平衡。加大税收征收力度，依法强化收入征管，强化部门协调，强化对县市财政收入的督查、监控，确保完成全年财政收入。加大非税收入征收管理力度，严格执行收支两条线管理规定，做到应收尽收，应缴尽缴。加快国有土地使用权出让收入入库进度，力求财政预算顺利执行和收支平衡。
(二)竭尽全力促发展。发挥财政政策导向、财政资金扶持作用，落实好财政投入和补助政策，落实好工业项目落地行政审批“零收费”政策，落实好招商引资奖励政策，落实好扶持荆州开发区做大做强政策，千方百计为经济发展创造良好环境。全力推进市(创业)产业引导基金顺利运行，做强中小企业融资担保平台，用好用活“壮腰工程”产业发展基金，确保财政投入“有为、有效”。积极向上争取资金和扶持政策，促进荆州振兴。
(三)规范管理保运转。加大信息管理平台建设、社区网格员队伍建设保障力度，服务社会管理创新。清理规范财政供养关系，进一步细化预算编制，加强预算执行及各类项目资金管理。进一步完善城区公安财务管理体制，促进社会稳定。不断优化支出结构，规范奖励性工资发放，控制“三公”支出，稳步推进预算信息公开工作。加强绩效财政建设，大力推进项目绩效评价工作。
(四)循序渐进惠民生。加大财政支农力度，促进农业产业化和水利建设。加大社会保障投入力度，进一步完善城乡居民最低生活保障制度、企业职工基本养老保险制度和基本医疗保险制度。全面清理机关事业养老保险参保单位及人员，理顺参保关系，加快推进转保工作，落实其他事业单位绩效工资政策。加大文化教育卫生事业投入和城区基础设施建设力度，着力实施城区两个殡仪服务中心整体搬迁计划，着力推进行政体育文化中心工程项目建设，着力推进城区教育资源布局调整，加快荆州中学、沙市中学搬迁步伐。
(五)内外兼修强队伍。强力开展“治庸问责”，进一步强化财政干部的危机意识、服务意识和奋发有为意识，形成思想解放、勇于担当、敢抓敢管、为民服务的良好氛围，促进财政干部精神面貌大改观、工作作风大转变、服务效能大提升。进一步健全以绩效考核为核心的各项内部管理制度，形成奖优罚劣、能者上庸者下的管理机制。进一步加强党风廉政建设，坚决杜绝违纪违法现象发生。
备注说明
备注1：科学技术3632万元，完成预算3632万元的100%，增长114.0%，增长的主要原因为：中省对科学技术投入实行量化考核和“一票否决制”。中华人民共和国科学技术部印制的《全国县市科技进步考核工作手册》规定，城市本级科学技术支出占当年本级财政一般预算支出比例不低于1.4%，县市区本级科学技术支出所占比例为东部地区1.3%以上，中部地区1.1%以上，西部地区及国家贫困县1.0%以上。为确保2011年市直科学技术投入达到国家规定的比例，我们在增加科学技术投入基础上，做好支出功能分类归集，按政策将与科学技术相关的预算单位支出全部归集到科学技术支出，将政府专项资金如新兴产业发展专项资金、中小企业发展资金、信息产业化配套资金、技改贴息(原都列在其他支出)在支出功能分类时归集到科学技术支出。
备注2：社会保障和就业53414万元，完成预算48655万元的109.8%，下降16.9%，下降主要原因是从2010年起原省列支的社会保障和就业转移支付改为市县区列支，2011年的企业养老保险补助8613万元和城镇居民医疗保险补助1909万元因下达文件在次年，列入了2012年支出。
备注3：节能环保5936万元，完成预算3584万元的165.6%，下降44.4%，下降主要原因是2010年省财政部门分配的地方政府债券安排了城区生活垃圾处理及固体废弃物处理工程项目资金3893万元，2011年地方政府债券没有安排。
备注4：城乡社区事务19633万元，完成预算17555万元的111.8%，增长151.2%;增长的主要原因：一是2011年原通过财政专户列支污水处理服务费纳入预算管理，当年支出数为4309万元，二是因城建税增收增加城建支出2400万元，三是转移支付增加支出3230万元。
备注5：农林水事务12060万元，完成预算11070万元的108.9%，增长88.5%，增长的主要原因：一是2011年地方政府债券安排3323万元，二是转移支付增加1249万元。
备注6：国土资源气象等事务10233万元，完成预算9994万元的102.4%，增长491.2%。大幅增长的原因主要是土地复垦费6280万元纳入预算管理。
备注7：其他支出14486万元，完成预算19724万元的73.4%，下降11.5%。
预算组成：还贷准备金9000万元，事业单位绩效工资5900万元，预留工调增资1000万元，预备费3842万元。
未完成预算原因：预备费和预留工调增资在安排时分解到各功能分类科目。未安排的还贷准备金和事业单位绩效工资反映在其他支出。
备注8：新增财力性收入13688万元，由四部分组成：一是市直税收超预算增收7489万元,二是分享三区超预算增收2374万元，三是2010年决算批复中财力性收入4432万元(主要是省集中税收增量返还)，四是省级收入上解减少财力收入607万元。
备注9：结转下年支出6692万元，为2011年度省专项转移支付，因其在2012年下达，无法列入2011年收支。具体项目为：政府还贷二级公路债务偿还5813万元，重金属污染防治400万元，就业补助277万元，节能技改奖励172万元，灾后恢复重建30万元。该收支将在年底预算调整时向人大作详细报告。
备注10：净结余8636万元，为2011年度省一般转移支付，因其在2012年下达，无法列入2011年收支。具体项目为：市州保障与发展转移支付7401万元，两税返还349万元，产粮油大县转移支付300万元，分流财政供养人员转移支付272万元，烟草销售转移支付221万元，编制与政务公开93万元。该收支将在年底预算调整时向人大作详细报告。
备注11：教育10809万元，完成预算37095万元的29.1%，增长43.1%。
预算数比上年增加较大原因：国家政策规定教育支出占GDP要达到4%，财政部下达湖北省2012年教育支出占公共财政支出的目标比例是15%。省政府将15%投入目标分解为财政教育支出增幅、支出比例、教育附加征收率、土地出让收益教育资金计提率四项，并明确了具体要求。省财政厅核定荆州市本级2012年财政教育支出占公共财政支出的比例要达到11.65%。其中：市直11.14%、沙市区15.92%、开发区7.39%。为确保达到考核目标，财政部门增加了教育支出预算，从5个方面予以保证，一是拓宽财政性教育经费投入渠道，及时足额从土地出让净收益中计提教育资金，对教育费附加(3%)和地方教育附加(2%)依率足额征收;二是从2012年起将原缴入财政专户、实行专项管理的学前教育、职业教育收费收入2.15亿元纳入预算管理;三是提高教育部门经费保障力度，在2012年预算中增加教育预算单位绩效工资和过渡性补贴补助资金2,094万元，适当提高市属高校生均公用经费补助标准;四是在一般预算支出中安排市属高校化债专项资金4,750万元,用于湖北中医药高等专科学校、荆州职业技术学院按计划化解高校债务;五是加强预算执行的动态管理，在保证年初预算执行到位的基础上，根据财政收支的实际情况，加强预测分析，将执行中追加教育支出预算的环节前移。
执行进度较慢原因：由于学校收费集中在下半年，许多项目支出主要集中在下半年。化债专项资金4750万元上半年未执行(已在7月份执行)。
备注12：社会保障和就业41425万元，完成预算40318万元的102.7%，增长16.6%，已完成预算的主要原因是2012年上半年列支了2011年的企业养老保险补助8613万元和城镇居民医疗保险补助1909万元，同时省财政加快了转移支付指标下达进度。
备注13：资源勘探电力信息等事务1826万元，完成预算14.4%，增长1.3%，完成预算进度较慢的主要原因是产业基金尚未执行。
备注14：国债还本付息324万元，完成预算3.6%，增长61.2%;完成预算进度较慢的主要原因是还贷准备金除部分当年支付本息外，其余部分归还以前年度本息扣款尚未进行账务处理。
备注15：国有土地使用权出让收入安排支出81468万元，比上年增长161%，由5部分给成：一是土地补偿33105万元，二是计提“五金”支出2698万元(其中：土地出让金443万元、农业土地开发资金20万元、廉租房资金745万元、农田水利资金745万元和教育资金745万元)，三是城市建设支出42800万元(其中：滨江公园整治5000万元，荆秘路及荆沙大道绿化1000万元，雄楚公园项目5000万元，国开行还款及利息15800，东升旧城改造16000万元)，四是文化旅游公司注册资本1000万元，五是区级政府分成715万元，六是国土部门经费1150万元。
