关于市直2010年社会保险基金收支执行和2011年社会保险基金收支安排情况的报告
关于市直2010年社会保险基金收支执行和2011年社会保险基金收支安排情况的报告
——2011年4月15日在荆州市第四届人大常委会第一次会议上
荆州市财政局局长张端方
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，向会议提出市直2010年社会保险基金收支执行和2011年社会保险基金收支安排情况的报告，请予审议。
一、2010年社会保险基金收支执行情况
(一)收入情况
2010年市直社会保险基金收入为114879万元(未包括即将到位的2010年企业养老金缺口省级补助资金7800万元和市级补助1113万元)，完成计划的99.3%，比上年增加23468万元，增长25.7%。
分险种为：
企业职工基本养老保险基金收入75486万元(未包括2010年企业养老金缺口省级补助资金7800万元和市级补助1113万元)，完成年度计划的91.3%，比上年增加14294万元，增长23.4%;
机关事业养老保险基金收入9982万元，完成年度计划的142.7%，比上年增加2751万元，增长38%;
失业保险基金收入3474万元，完成年度计划的154.3%，比上年增加553万元，增长18.9%;
医疗保险基金收入24573万元(含居民医疗保险基金收入1465万元)，完成年度计划的108.7%，比上年增加5645万元，增长25%;
工伤保险基金收入964万元，完成年度计划的116.1%，比上年增加167万元，增长21%;
生育保险基金400万元，完成年度计划的105.3%，比上年增加58万元，增长17%。
分来源为：
地税部门征收79307万元，完成年度计划的121.5%，比上年增加17026万元，增长27.3%;
市财政本级安排2786万元，比上年增加1911万元，增幅218.4%;
向上争取财政转移支付资金31979万元(未包括即将到位的2010年企业养老金缺口省级补助资金7800万元)，比上年增加4799万元，增长17.7%;
其他收入807万元，含利息收入、个人账户转移收入。
(二)支出情况
2010年社会保险基金支出115761万元，为年初计划的96.7%，比上年增加19088万元，增长19.7%。
分险种为：
企业职工基本养老保险基金支出79320万元，享受待遇61106人，分别比上年增长23%和5.6%;
机关事业养老保险基金支出12708万元，享受待遇6349人，分别比上年增长8.4%和10.7%;
失业保险基金支出2084万元，领取失业金35317人次，分别比上年下降35.1%和42.6%;
医疗保险基金支出21111万元(含居民医疗保险基金支出491万元)，享受待遇307288人(含居民医疗保险享受待遇94362人)，分别比上年增长25.9%和增长6.1%;
工伤保险基金支出390万元，享受待遇336人;
生育保险基金支出148万元，享受待遇304人。
(三)平衡情况
2010年市直社会保险基金总收入114879万元，总支出115761万元，收支相抵，收入小于支出882万元，加上历年结余24525万元，滚存结余23643万元。
分险种为：
企业职工基本养老保险基金收支相抵，收入小于支出3834万元，加上历年结余-4167万元，滚存结余-8001万元(未包括2010年企业养老金缺口省级补助资金7800万元和市级补助1113万元);
机关事业养老保险基金收支相抵，收入小于支出2726万元，加上历年结余9847万元，滚存结余7121万元;
失业保险基金收支相抵，收入大于支出1390万元，加上历年结余951万元，滚存结余2341万元;
医疗保险基金收支相抵，收入大于支出3462万元，加上历年结余14391万元(含居民医疗保险基金结余697万元)，滚存结余17853万元(含居民医疗保险基金1671万元、关闭破产国有企业退休人员医疗保险中央补助预拨资金5223万元和地方财政补助1700万元、历年困难企业一次性缴费4301万元、2010年定点医疗机构未结算费用2078万元)，医疗保险基金实际结余为2880万元;
工伤保险基金收支相抵，收入大于支出574万元，加上历年结余2179万元，滚存结余2753万元;
生育保险基金收支相抵，收入大于支出252万元，加上历年结余1323万元，滚存结余1575万元。
当前各险种中，最为突出的问题仍然是机关事业养老保险基金收不抵支，静态测算滚存结余仅够支付6个月，在国家没有政策支持的情况下，基金支付将难以保证，基金支付风险日趋显现。
二、2010年做的主要工作
为了确保2010年社会保险基金预算的完成，市政府有关部门重点做了以下工作：
(一)完善社保制度
按照中省政策要求，我市社保基金的制度建设全面推进，企业养老保险按照省政府的统一部署实行全省统筹、城区社会保险统筹管理正式实施。
1.认真做好企业养老金省级统筹工作
按照省政府(鄂政发〔2009〕53号)文件精神，结合我市的实际情况，财政、人社部门积极配合，对参保人数、缴费人数、缴费基数、缴费比例、计发办法、离退休人数、断保人数、灵活就业人数以及欠费情况等基本信息进行了认真的查实，结合我市财力情况对企业养老金的收支进行了综合测算，并及时将我市推行企业养老金省级统筹的困难向省财政厅、人力资源社会保障厅做了专题汇报。在省财政厅、人力资源社会保障厅的有力支持下，我市企业养老金省级统筹如期实施。
2.荆州城区实行社会保险统筹管理
为解决城区社会保险现有的政策不统一、同城不同待遇、经办方式不统一、参保人员不满意等矛盾，根据年初政府工作报告中提出的“积极稳妥推进中心城区社会保险统筹”的要求，通过精心调研，仔细论证，下发实施《荆州市中心城区社会保险统筹管理实施意见》，人社、财政、地税按照“统一政策、统一业务操作规范、统一建立数据网络系统、分级负责”等操作办法稳妥推进，目前中心城区初步实现社会保险统筹管理，“同人、同城、同库、同待遇”初步实现。
(二)强化基金征缴
在市政府的统一领导下，财政、地税、人力资源和社会保障、商业银行等部门的紧密配合，不断扩大社会保险的覆盖面，完善征收机制，加大征收社会保险费的力度。一是调整灵活就业人员的养老保险缴费标准，缴费基数原为社平工资100%，调整为60%—300%，多档次缴费，提高了灵活就业人员参保比例;二是全面推进农业小三场、村主职干部养老保险、辞退民办教师养老保险、在校大学生纳入居民医保等社保政策。市直符合政策的28名村主职干部全部纳入企业基本养老保险，财政补助17万元，市直8.8万名大学生参加居民医保。
(三)提高社保待遇
按照中省的精神及我市的实际，企业基本养老、失业、医保待遇再度提高。去年市直企业基本养老保险再度提标，人月均增加130元，超过全国平均水平20元，全年增加支出8000万元。失业保险人均标准由450元/月，提高到563元/月。从2010年6月1日起，城镇职工基本医保、居民医保最高支付限额由现行的3万元分别调整为10万元和6万元，将精神病、癫痫、慢性再生障碍性贫血、甲状腺疾病、结核病、帕金森氏病、强直性脊柱炎、重症肌无力等8种慢性病门诊所发生的基本医疗用药费用，纳入报销范围，提高城镇职工医疗保险住院基本医疗费用报销待遇，报销比例不再分档，参保人员住院基本医疗费超过住院起付线以上的，在职职工个人自付10%、统筹基金支付90%，退休人员个人自付5%、统筹基金支付95%，提高城镇职工住院特殊检查、特殊治疗、特殊材料及乙类药品报销比例，将补充医疗保险参保对象住院特殊检查、特殊治疗、特殊材料及乙类药品报销比例由85%调整为90%，个人自付10%，基本医疗保险和住院医疗保险参保对象住院特殊检查、特殊治疗、特殊材料及乙类药品报销比例由60%至70%调整为统一报销75%，个人自付25%。当年医保基金增加支出3000万元。
(四)加大财政保障能力
为保证我市各项社保的政策的调整落实和安全运行，财政投入不断加大、财政保障能力不断加强。一是积极向上争取资金，财政、人力资源社会保障部门，多次到省财政厅、人力资源和社会保障厅汇报我市社保基金运行情况和困难，得到上级部门对我市的理解和支持。2010年共争取中省社会保险转移支付31979万元，较2009年增长18%，考虑到即将到位的2010年企业养老金缺口省级补助资金，2010年实际增长将达到24%以上。二是市直财政补助大幅增长，随着我市经济形势的发展，市直财政不断调整支出结构，加大了对社会保险基金的投入。2010年市直财政共投入资金2786万元，较2009年增加1911万元，增长218%，为我市建立社保制度以来，历年之最。三是加大资金调度力度，全面保障基金运行。为保证社保基金的发放，解决社保基金收支不同步的矛盾，财政部门严格按照预算支出进度，加大资金调度。2010年，市财政在国库调度资金2.1亿元，保证了各项社保待遇按时到位，并节约利息支出600万元。
三、2011年社会保险基金收支计划安排情况
(一)收入计划
2011年市直社会保险基金收入计划为137739万元，比上年实际增加22860万元，增长20%。
分来源为：
地税部门计划征缴80608万元，比上年实际征缴79307万元，增加1301万元，增长1.6%;
计划向上争取转移支付资金38615万元，比上年实际数31979万元，增加6636万元，增长20.8%;
争取企业养老保险收支缺口中省补助资金13773万元。
本级财政安排3692万元(其中企业养老金做实个人账户661万元、预算内收支缺口地方财政补助2780万元，居民医疗保险本级财政配套249万元);
其他收入(包括转移收入、利息等)1050万元。
分险种为：
企业养老保险基金收入计划97188万元，比上年实际收入增加21702万元，增长28.7%。其中地税收入42000万元，争取中省转移支付37513万元，争取企业养老保险收支缺口省补助资金13773万元，本级财政安排3443万元(其中企业养老金做实个人账户661万元、预算内收支缺口地方财政补助2780万元)，其他收入459万元;
机关事业养老保险基金收入计划11156万元，比上年实际收入增加1174万元，增长11.7%。其中地税收入11002万元，其他收入153万元;
失业保险基金收入计划3588万元，比上年实际收入增加114万元，增长3.3%。其中地税收入3450万元，其他收入138万元;
医疗保险基金收入计划24322万元(含居民医疗保险基金收入1510万元)，比上年实际收入减少251万元，下降1%。其中地税收入22671万元，争取中省转移支付1102万元，本级财政安排249万元，其他收入300万元;
工伤保险基金收入计划1051万元，比上年实际收入增加87万元，增长9%。全部为地税收入;
生育保险基金收入计划434万元，比上年实际收入增加34万元，增长8.5%。全部为地税收入。
(二)支出计划
2011年社会保险基金支出计划为137293万元，比上年实际支出增加21532万元，增长18.6%。
分险种为：
企业养老保险基金支出计划97188万元，比上年实际支出增加17868万元，增长22.5%;
机关事业养老保险基金支出计划14357万元，比上年实际支出增加1649万元，增长13%;
失业保险基金支出计划2601万元，比上年实际支出增加517万元，增长24.8%;
医疗保险基金支出计划22517万元(含居民医疗保险基金支出544万元)，比上年实际支出增加1406万元，增长6.7%;
工伤保险基金支出计划477万元，比上年实际支出增加87万元，增长22.3%;
生育保险基金支出计划153万元，比上年实际支出增加5万元，增长3.3%。
(三)平衡情况
2011年社会保险基金收支预计平衡情况为：总收入为137739万元，总支出为137293万元，收支相抵，收入大于支出446万元，历年结余23643万元，预计滚存结余24089万元。
分险种为：
企业职工基本养老保险基金当年收支平衡，加上历年结余-8001万元，预计滚存结余-8001万元;
机关事业养老保险基金收支相抵，收入小于支出3201万元，加上历年结余7121万元，预计滚存结余3920万元;
失业保险基金收支相抵，收入大于支出987万元，加上历年结余2341万元，预计滚存结余3328万元;
医疗保险基金收支相抵，收入大于支出1805万元，加上历年结余17853万元，预计滚存结余19658万元(含居民医疗保险基金2637万元、关闭破产国有企业退休人员医疗保险中央补助预拨资金5223万元和地方财政补助1700万元、历年困难企业一次性缴费4301万元、2010年定点医疗机构未结算费用2078万元)，医疗保险基金实际结余为3719万元;
工伤保险基金收支相抵，收入大于支出574万元，加上历年结余2753万元，预计滚存结余3327万元;
生育保险基金收支相抵，收入大于支出281万元，加上历年结余1575万元，预计滚存结余1856万元。
四、科学管理，保障安全，全面完成社保基金收支计划
(一)加大征收力度，确保完成年度收入计划
2011年初养老金再次调标，企业基本养老保险人均提高待遇160元，仅此一项，年增支出就达1.2亿元。市直医疗保险支出因上年政策调整影响将进一步加大，社会保险基金的支出将突破13亿元，较上年增长18.6%。为保证基金运行安全，确保各项社会保险待遇，减轻地方财政负担压力，2011年，要进一步加大社会保险基金征收，在核定环节继续做到应核尽核，不断夯实社会保险基金征收管理基础工作;在征收环节做到应收尽收，保证社保基金的征收率达90%以上，同时还要进一步扩大社会保险覆盖面，增强社保基金“造血”能力。要加大社保基金欠费追缴力度，提高基金的抗风险能力。
(二)规范支出管理，提高基金使用效率
2011年，市直各相关部门将进一步规范支出管理，认真落实各项基金财务制度和办法，从源头上控制不合理、不合规的支出，提高基金使用效率。一是加强基金待遇审核，严格执行政策保障标准;二是加强参保人员待遇申领的复核，杜绝非政策性提前退休;三是加强社保基金支出户管理，控制支出户结余资金规模。
(三)严格监管，保障基金安全运行
按照《社会保险法》，进一步加强社会保险基金的监督管理工作。一是完善社会保险基金的内部监督、外部监督、行政监督和社会监督等各项制度，建立良好的监督制约机制;二是实施全程监督检查，做到事前编好计划，事中严格把关，事后认真监督检查，坚决杜绝挤占挪用社保基金现象，确保社会保险基金运行安全;三是进一步规范社会保险基金预算管理办法，强化社会保险基金预算执行力，严格按照人大批复的基金预算约束收支行为。
(四)继续加大财政保障投入，增强基金运行能力
首先要抓住国家加大民生投入的有利时机，积极向上争取资金，力争2011年争取中省转移支付资金比2010年再度增长20%以上;二是进一步加大财政资金的投入力度。根据市直财政实际，进一步调整支出结构，加大地方财政对社会保险基金的投入。
(五)稳妥推进工伤保险改革，提高我市工伤保险保障能力
按照国务院新《工伤保险条例》、《湖北省工伤保险实施办法》和《荆州市工伤保险实施细则》等规定和中省有关要求，为更安全、更有效地保障工伤职工权益，今年我市工伤保险改革将重点做好三项工作。一是按照 “六统一”的目标(统一参保范围和对象、统一缴费基数和缴费费率、统一基金财务账户管理、统一工伤认定和劳动能力鉴定、统一工伤保险待遇支付标准、统一业务流程和业务信息系统)，全面启动工伤保险市级统筹。通过实行工伤保险市级统筹，提高工伤保险统筹层次，扩大基金规模，提高工伤保险基金保障水平、使用效率和抵御风险的能力;二是扩大工伤保险的覆盖面，在以往企业参保的基础上，今年将做好事业单位全面参加工伤保险的推进工作;三是按照中省有关要求，将 “老工伤”人员按规定、分步骤纳入工伤保险统筹管理。
(六)加强调研，创新社保管理新模式
社保管理涉及面广、政策性强。与民生息息相关、与社会稳定密不可分的社保新政策不断推出。我们要加强对社保新情况、新态势的调查研究，及时分析问题，研究应对措施，算好账、理好财，为政府当好参谋，创新社保管理的新方法、新模式。
2011年，社会保险基金管理工作面临新的挑战，任务重、压力大，我们将以科学发展观为指导，更加关注民生，求真务实，扎实工作，努力构建社会保险基金自求平衡机制，筑牢荆州社会保障安全网，为促进荆州经济和社会发展做出新的贡献。
