关于荆州市2010年预算执行情况和2011年预算草案的报告
关于荆州市2010年预算执行情况和2011年预算草案的报告
——2011年2月12日在荆州市第四届人民代表大会第一次会议上
荆州市财政局
受市人民政府的委托，向大会书面报告荆州市2010年预算执行情况和2011年预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2010年预算执行情况
2010年，全市财政部门在各级党委、政府的正确领导下，在各级人大的监督下，在各级政协的关心和各方面的支持下，经过财税部门和社会各界的共同努力，财政预算执行情况良好。
(一)全市预算执行情况
2010年，全市实现财政总收入736711万元，占预算收入任务581895万元的126.61%，较上年同期增收234370万元，同比增长46.65%。其中：国税部门完成307323万元，占年初预算304456万元的100.94%，较上年同期增收50003万元，同比增长19.43%;地税部门实现212818万元，完成预算任务187212万元的113.68%，较上年同期增收52069万元，同比增长32.39%;财政部门实现216578万元，完成预算任务90227万元的240.04%，较上年同期增收132298万元，同比增长156.97%。
全市实现一般预算收入276032万元，占预算收入任务253987万元的108.68%，较上年同期增收52462万元，同比增长23.47%。其中：国税部门完成50156万元，较上年同期增收6754万元，同比增长15.56%;地税部门实现149789万元，较上年同期增收39885万元，同比增长36.29%;财政部门实现76087万元，较上年同期增收5826万元，同比增长8.29%。
全市财政收支初步平衡结果：财政预算总收入1655485万元，其中：地方一般预算收入276032万元，上级补助收入1232473万元(税收返还47623万元，调整财政体制基数返还20778万元，成品油价格与税费改革返还基数10379万元，原体制补助收入477万元，均衡性转移支付12622万元，调整工资补助106580万元，农村税费改革转移支付补助93717万元，成品油价格与税费改革补助12576万元，社保和再就业转移支付108800万元，政策性转移支付78617万元，激励性转移支付7362万元，一般转移支付补助141601万元，专项补助588440万元，各种结算补助2901万元)，转贷财政部代理地方债券收入50025万元，上年结余89422万元，调入资金7533万元。财政总支出1660664万元，其中：当年地方支出1630299万元(地方一般预算支出1041859万元、专项补助588440万元)，上解省支出30365万元。支大于收5179万元。
(二) 市直预算执行情况
2010年，市直实现财政总收入181973万元，完成预算任务111035万元的163.89%，较上年同期增收87803万元，同比增长93.24%;实现地方一般预算收入54054万元，完成预算任务46744万元的115.61%，较上年同期增收13796万元，同比增长34.27%。
分征收部门完成情况：国税部门完成62948万元，完成预算任务56500万元的111.41%，较上年同期增收14700万元，同比增长30.47%;地税部门实现41957万元，完成预算任务32726万元的128.21%，较上年同期增收14583万元，同比增长53.27%;财政部门实现77068万元，完成预算任务21809万元的353.38%，较上年同期增收58520万元，同比增长315.51%。收入分主要项目为：
增值税完成24335万元，占预算27000万元的90.13%，比同期增长2.30%;
消费税完成20137万元，占预算12000万元的167.81%，比同期增长108.16%;
营业税完成18574万元，占预算17029万元的109.07%，比同期增长30.73%;
企业所得税完成22268万元，占预算21080万元的105.64%，比同期增长30.47%;
个人所得税完成7056万元，占预算5600万元的126.00%，比同期增长47.34%;
城建税完成3683万元，占预算2800万元的131.54%，比同期增长51.69%;
耕地占用税完成5000万元，年初无预算;
其他工商税完成3701万元，占预算3724万元的99.38%，比同期增长0.43%;
罚没收入完成7996万元，占预算7500万元的106.61%，比同期增长5.29%。
市直地方一般预算支出231197万元(不含省专款)，占年初人大批准的预算支出计划118067万元的195.82%，同比增长78.56%。2010年市直地方一般预算支出超预算原因主要有三个方面:一是省财政安排的政策性转移支付资金，市直按照文件规定的项目调增支出88608万元，其中：2010年转移支付增加支出49970万元，2009结转收入中转移支付38638万元;二是省财政分配我市2010年地方政府债券10791万元，用于城区廉租房建设配套支出4470万元，用于卫生教育等社会事业建设支出2428万元，用于节能减排环境保护与生态建设等支出3893万元;三是政府财力性收入增加9017万元列支出(其中：用于 “四城同创”建设2000万元、城市电子监控系统建设1200万元、事业单位绩效工资改革补助资金1417万元、偿债准备金3000万元和各种专项经费1400万元)。财政部门向人大提请预算调整报告，荆州市第三届人大常委会第三十八次会议批准将市直财政地方一般预算支出由118067万元调整为226483万元，调增108416万元。 2010年市直地方一般预算支出231197万元，占人大批准调整预算226483万元的102.08%。市直地方一般预算支出分科目为：
一般公共服务支出33120万元，完成调整预算26392万元的125.49%，同比增长51.34%。
公共安全支出19803万元，完成调整预算19317万元的102.52%，同比增长3.88%。
教育支出15251万元，完成调整预算15699万元的97.15%，同比增长12.26%。
科学技术支出1697万元，完成调整预算1697万元的100.00%，同比增长11.13%。
文化体育与传媒支出3817万元，完成调整预算3860万元的98.89%，同比增长67.71%。
社会保障和就业支出66053万元，完成调整预算73353万元的90.05%，同比增长829.28%。
医疗卫生支出10463万元，完成调整预算7056万元的148.29%，同比增长14.40%。
环境保护支出10667万元，完成调整预算5433万元的196.34%，同比增长388.19%。
城乡社区事务支出11652万元，完成调整预算9878万元的117.96%，同比增长71.76%。
农林水事务支出7745万元，完成调整预算6396万元的121.09%，同比增长71.76%。
交通运输支出18142万元，完成调整预算16415万元的110.52%，同比增长167.34%。
采掘电力信息等事务支出6740万元，完成调整预算7970万元的84.57%，同比增长2.18%。
商业服务业等事务支出1554万元，完成调整预算3109万元的49.98%，同比下降40.23%，原因为国有资产经营支出2100万元改列其他支出，实际同比增长40.53%。
国土资源气象等事务支出1731万元，完成调整预算941万元的183.95%，同比增长91.06%。
住房保障支出5608万元，完成调整预算4470万元的125.46%，同比增长36.15%。
粮食安全物资储备事务支出580万元，完成调整预算580万元的100.00%，同比增长155.51%。
其他支出16370万元，完成调整预算20720万元的97.61%，同比下降17.96%。
市直财政收支初步平衡结果：财政预算总收入340845万元，其中：地方一般预算收入54054万元，上级补助收入232763万元(税收返还20983万元，调整财政体制基数返还1305万元，成品油价格与税费改革返还基数3030万元，原体制补助收入477万元，均衡性转移支付3900万元，调整工资补助23780万元，农村税费改革转移支付补助1357万元，成品油价格与税费改革补助4070万元，社保和再就业转移支付30845万元，政策性转移支付13755万元，激励性转移支付4631万元，一般转移支付补助 3570万元，专项补助90923万元，各种结算补助30137万元)，转贷财政部代理地方债券收入10791万元，上年结余42737万元，调入资金500万元。财政总支出340845万元，其中：当年地方支出322120万元(地方一般预算支出231197万元、专项补助90923万元)，上解省支出18725万元。收支相等，当年预算平衡。
二、2010年财政部门做的主要工作
2010年，全市财政部门充分发挥财政职能作用，不断创新财政管理机制，加大改革力度，不断提高财政科学化精细化管理水平。通过不懈努力，保证了所有单位转得动，重点单位跑得快，离退休干部生活医疗有保障，有力促进了我市经济又好又快发展。
(一)主动服务经济，全力保增长促发展。认真落实积极财政政策，支持我市经济发展。争取国家扩内需补助资金18.22亿元，按要求及时拨付到项目单位，并加强资金和项目监管，保证了资金安全和效益发挥。全市争取省县域经济发展调度资金2.7亿元，支持重点企业33家，有力促进了我市县域经济发展。认真落实税收优惠政策，为全市46家企业办理再生资源一般增值税退税5836万元。完成全市20家企业享受资源综合利用税收优惠政策资格财政审核工作，使企业享受一般增值税税收减免1.54亿元。市财政部门主动深入到锦辉、恒隆、法雷奥等重点企业调研，了解企业经营发展状况，为企业发展献计献策，帮助企业解决实际困难。为城区企业向上申报各类项目85个，争取中省财政专项资金补贴资金3380万元;筹集资金9500万元支持企业改制和发展。
(二)积极打造公共财政，着力保稳定惠民生。一是全面落实惠农政策。全年发放各类惠农补贴资金7.54亿元。为全市91户种粮大户颁发了省政府奖励的汽车。全市累计发放家电下乡补贴1.59亿元，发放汽车摩托车下乡补贴1.39亿元，汽车以旧换新补贴583.8万元。二是不断完善社会保障体系。筹集资金1.64亿元，确保了市直调标后企业养老金的发放;落实城乡最低生活保障补助资金2.85亿元;全市筹集新农合资金5.98亿元;全面推进新型农村养老保险试点工作，对符合条件老人发放基础养老金4816万元;积极应对机关事业单位养老保险穿底风险，征收基数由6996调增到8000万元，清理历年欠费2700万元，缩小了收支缺口。安排住房保障资金1.53亿元，为1万户低收入家庭发放住房租赁补贴，建设廉租住房1252套，其中400套已竣工分配入住。三是支持教育文化事业发展。仅城区安排农村义务教育专项补助资金1.07亿元，安排城市义务教育专项资金1404万元;兑现义务教育绩效工资1.09亿元;安排教育费附加4500万元，改善办学条件;投入资金4100万元用于支持文体、文物等事业发展。为市直1.8万名国有困难企业退休职工发放计划生育奖励资金1292万元。四是积极营造良好人居环境。市本级财政筹措资金近2亿元用于荆州城区污水处理、园林绿化、荆沙河整治、“四城同创”等，有力促进了荆州人水和谐城市建设。
(三)推进财政精细化管理，努力保运转促和谐。进一步规范部门预算管理，在对市直86个部门274家行政事业单位实行规范部门预算的同时，将市计生委等20个单位部门预算进一步细化后，报市人大常委会重点审查。认真开展部门预算项目支出、非经营性政府投资项目、追加经费和各类专项评审关口，全年评审项目893项，评审预算7.57亿元，审减投资1.44亿元。编制国有资本经营预算，积极构建完整财政预算体系。2010年，共列编市级国资预算收入1.34亿元，列编国资预算支出0.82亿元。采取建立还贷准备金制度、编制偿债预算、分类锁定债务、加大催收力度、积极向上争取豁免等“五项措施”，积极主动化解政府债务。2010年，收缴还贷准备金1036万元，收回贷款7068万元，主动归还到期债务6132万元，被省财政厅评为“讲诚信，重信誉”单位。政府直接举债和担保的债务已从2000年的本金总额17亿元减少到目前本金余额4.2亿元(不含市城投公司新的开发银行贷款)。理顺市区两级政府的财权事权，建立与中省财政转移支付制度相适应的城区财政管理机制。以收“两证”(房产证、土地证)发新证(资产占有使用证)为突破口，全力推进国有资产管理改革创新，市直行政事业单位登记固定资产总额45.2亿元，较2009年底增加14.6亿元，确保了国有资产保值增值。围绕促进公共资源均等化，严密组织第二步津补贴的发放工作，进一步规范市直单位津补贴发放标准，促进公平和谐发展。
(四)完善监督检查机制，强力保效益防风险。建立纵向到底、横向到边、事前审核、事中监控、事后检查全程覆盖的财政监督新机制。在全省率先建立财政监察派驻主任制度，由派驻主任对市直预算单位实行“全程监控、追踪问效、定期报告、绩效评价”。在收入监督方面，加大了非税收入、政府性基金收入征缴、税收征管质量的检查。在支出监督方面，加大对行政事业单位国有资产管理情况、政府采购管理情况、工资及津补贴政策执行情况以及出国出境情况的监督检查。全面推行财政与编制政务公开，积极打造了“阳光财政”和透明编制。
三、2011年预算草案
2011年市直财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十七大和十七届五中全会精神，以科学发展观为指导，认真落实全省、全市经济工作会议精神，紧密围绕市委、市政府“培育大产业、构筑大交通、建设大城市”发展战略，继续实施积极财政政策，进一步落实“稳增长、调结构、控物价、惠民生”的宏观调控措施。按照财政管理科学化精细化要求，依法加强税收和非税收入征管，加大向上争取资金的力度，增强财政实力;坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，进一步优化财政支出结构，加大对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障、保障性住房、节能环保事业等方面的支持力度，切实保障和改善民生;进一步深化财政改革，加强财政监管，从严控制一般性开支，保证重点支出，不断提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性;加强财政基础工作和基层建设，着力提高财政科学化、精细化管理水平。
按照上述指导思想，市直及各县市区对2011年的预算进行了安排。汇总的全市预算为：全市财政总收入计划为853005万元，比上年完成数736711万元增加116294万元，增长15.79%;地方一般预算收入计划为384974万元(含省级下划收入)，比上年335557万元增加49417万元，增长14.74%。以上收入计划是上报汇总数，各县市区的预算以同级人大审查批准的为准。下面重点报告市直预算草案：
(一)预算收入
2011年财政收入(不含社保费收入)安排244912万元，比上年收入决算数181973万元增长34.59%。其中：地方一般预算收入74554万元，比上年实际完成增长13.01%。
分部门：国税安排69000万元，增长9.61%;地税安排41872万元，可比增长13.3%，财政安排134040万元，增长73.92 %。
分级次：地方收入安排184374万元，比上年实际完成数增长46.85%，上划中央收入安排60295万元，比上年实际完成数增长7.36%，上划省级收入数243万元(排污费)。
分主要税种情况：
增值税26000万元，比上年实际完成数增长6.84%;
消费税21182万元，比上年实际完成数增长5.19%;
营业税23300万元，比上年实际完成数增长25.44%;
企业所得税23918万元，比上年实际完成数增长7.41%;
个人所得税8500万元，比上年实际完成数增长20.48%;
城建税4200万元，比上年实际完成数增长14.04%;
其他工商税3772万元，比上年实际完成数下降42.61%，剔除耕地占用税5000万元不可比因素，实际下降2.08%;
专项收入安排2485万元，比上年实际完成数下降3.46%;
罚没收入6500万元，比上年完成数下降18.71%;
行政事业性收费收入11000万元，比上年完成数增长630.90%(按政策规定将行政事业收费纳入预算管理);
国有资本经营收入3150万元，比上年实际完成数增长20.41%;
国有资源有偿使用收入680万元，比上年实际完成数下降57.95%;
基金收入109820万元，比上年实际完成数增长84.33%(按政策规定所有基金收入纳入预算管理)。
(二)预算支出
2011年市直财政预算支出293944万元，比上年预算121937万元增加172007万元，增长141.06%。主要因素：一是列收列支预算项目增加116060万元，其中城市维护费增加2541万元，非税收入增加8069万元，政府性基金增加105450万元;二是本级预算安排支出项目增加15497万元，主要是预留第二步津贴补贴、事业单位绩效工资和其他事业单位发放过渡性补贴，还贷准备金以及落实中省财政政策和市委市政府决定的专项支出;三是提前通知专项转移支付增加40450万元。
具体的支出项目为：
基本公共管理与服务29489万元，同比增长22.51%;
公共安全18285万元，同比增长30.68%;
教育16599万元，同比增长8.97%，剔除2010年预算数含补发2009年义务教育绩效工资1769万元不可比因素，实际增长23.28%;
科学技术1822万元，同比增长7.37%;
文化体育与传媒3232万元，同比增长17.53%;
社会保障和就业38722万元，同比增长427.19%;
医疗卫生8750万元，同比增长24.01%;
环境保护1777万元，同比增长24.27%;
城乡社区事务15780万元，同比增长136.30%;
农林水事务6558万元，同比增长7.10%;
交通运输8486万元，同比增长730.33%;
资源勘探电力信息等事务8526万元，同比增长7.22%;
商业服务业等事务1288万元，同比增长27.65%;
国土资源气象等事务3537万元，同比增长280.32%;
粮油物资管理事务619万元，同比增长6.54%;
其他支出21073万元，同比增长4.44%;
基金支出109320万元，同比增长27.2倍。
(三)平衡情况
当年财政预算收入总计325127万元，其中：地方收入184374万元(地方一般预算收入74554万元，基金收入109820万元)，上级补助收入140753万元(税收返还收入20983万元，调整财政体制省核定基数返还补助1305万元， 调整工资转移支付补助23780万元，农村税费改革转移支付1347万元，原体制补助477万元，一般性转移支付17022万元，结算补助收入35389万元，提前通知转移支付40450万元)。当年财政支出总计325127万元，上解支出31183万元(体制上解17988万元，结算上解485万元，出口退税超基数上解251万元，省级收入下划上解12459万元)，本级支出293944万元，其中地方一般预算支出184624万元，基金支出109320万元。收支相等，当年预算平衡。
2011年，将进一步实行规范的部门预算，逐步完善部门预算编制，将行政性收费和政府性基金全部纳入部门预算管理，部门预算草案将报市人大常委会审批。在人大常委会未审批之前，各部门暂执行市财政部门下达的部门预算控制数。
四、抢抓机遇，乘势而上，努力完成2011年预算任务
2011年，财政部门将继续解放思想，改革创新，真抓实干，努力推进财政科学化精细化管理，狠抓增收节支，努力完成全年预算任务。
(一)着力科学发展，促进经济结构优化和平稳较快发展。按照全市“培育大产业、构筑大交通、建设大城市”发展战略，发挥财政在优化结构、协调发展等方面的积极作用，加快转变经济发展方式，促进经济跨越式发展，做大经济财政蛋糕。进一步完善国有资本经营预算管理，支持市属国有企业改革重组、做大做强。进一步完善担保体系，支持中小企业发展。大力支持金融、旅游等新兴行业发展，推动产业结构优化升级。进一步建立规范、稳定、长效的财政科技投入机制，健全促进科技进步和科研成果转化的财税政策，完善激励企业自主创新的政策制度，推动企业自主创新和科技进步，全力推动节能减排和环境保护。
(二)着力改善民生，推进和谐社会建设。按照公共财政的要求，积极探索有效的财政保障方式，不断优化财政支出结构，加大对教育、医疗卫生、社会保障等方面的投入。深化农村综合改革，坚决落实和不断完善各项强农惠农政策，加快农村基础设施建设，推进现代农业和农村社会事业发展，促进农民增收。进一步加大教育投入力度，落实农村义务教育经费改革、城市义务教育阶段学生学杂费减免、家庭经济困难学生资助等财政支持政策，完善义务教育经费保障机制。支持社会保障体系建设，确保弱势群体基本生活和医疗需要。建立健全公共安全和社会稳定保障机制，按照“明确责任、分类负担、收支脱钩、全额保障”要求，认真落实政法经费保障体制改革政策，稳步推进事业单位绩效工资改革。
(三)着力加强财政科学化精细化管理，切实提高财政资金使用效益。进一步规范部门预算编制程序，细化预算编制内容，将报送市人大常委会重点审议的单位由20个增加到25个，同时，强化预算执行分析，加强预算执行管理。加强收入预测分析，完善财税库综合协调机制，规范税收征缴入库管理。进一步完善政府非税收入管理办法，规范非税收入收缴入库管理，强化国有资本经营收益监管。进一步改善收入结构，提高收入质量。加强预算支出管理，完善国库集中支付、政府采购和项目评审制度。创新管理机制，全面加强行政事业单位国有资产管理。充分发挥财政监察派驻主任职能作用，强化事前和事中监督，促进监督与管理的有机融合。不断完善财政支出绩效评价体系，健全财政资金绩效考核和跟踪问效制度，把绩效评价结果运用到改进预算管理和以后年度预算编制中。进一步强化偿债责任，加大争取债务豁免工作力度，防范债务风险。
