关于市直2009年社会保险基金收支执行和2010年社会保险基金收支安排情况的报告

　　　　　　　荆州市财政局局长张端方

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：受市人民政府委托，向会议提出市直2009年社会保险基金收支执行和2010年社会保险基金收支安排情况的报告，请予审议。

一、2009年社会保险基金收支执行情况

（一）收入情况

2009年市直社会保险基金收入为91411万元，完成计划的103.4%，比上年增加9427万元，增长11.5%。

分险种为：

企业职工基本养老保险基金收入61192万元，完成年度计划的94.7%,比上年增加5935万元，增长10.7%；

机关事业养老保险基金收入7231万元，完成年度计划的112.1%,比上年减少703万元，下降8.9%；

失业保险基金收入2921万元,完成年度计划的157.9%,比上年增加340万元,增长13.2%；

基本医疗保险基金收入18928万元（含居民医疗保险基金收入552万元）,完成年度计划的129.8%，比上年增加3650万元,增长23.9%；

工伤保险基金收入797万元,完成年度计划的141.3%，比上年增加149万元,增长23%；

生育保险基金342万元,完成年度计划的120%，比上年增加65万元,增长23.5%。

分来源为：

地税部门征收62281万元，完成年度计划的101.5%，比上年增加3306万元，增长5.6%；

市财政本级安排875万元，比上年增加68万元，增长8.4%；

向上争取财政转移支付资金27180万元，比上年增加6002万元，增长28.3%；

其他收入1074万元,含利息收入、个人账户转移收入。

（二）支出情况

2009年社会保险金支出96673万元，为年初计划的98.3%，比上年增加14914万元，增长18.2%。

分险种为：

企业职工基本养老保险基金支出64488万元，享受待遇57842人，分别比上年增长23.6%和10.9%；

机关事业养老保险基金支出11723万元，享受待遇5733人，分别比上年增长7.5%和2.8%；

失业保险基金支出3213万元，领取失业金61540人次，分别比上年增长42%和13.3%（支出大幅增长是为应对金融危机，在失业保险基金中安排317万元，用于落实中省援企稳岗政策）；

医疗保险基金支出16762万元（含居民医疗保险基金支出259万元），享受待遇289603人（含居民医疗保险享受待遇79297人），分别比上年增长9.3%和增长59.1%；

工伤保险基金支出365万元，享受待遇402人；

生育保险基金支出122万元，享受待遇311人。

（三）平衡情况

2009年市直社会保险基金总收入91411万元，总支出96673万元，收支相抵，收入小于支出5262万元，加上历年结余29787万元，滚存结余24525万元。

分险种为：

企业职工基本养老保险基金收支相抵，收入小于支出3296万元，加上历年结余-871万元，滚存结余-4167万元；

机关事业养老保险基金收支相抵，收入小于支出4492万元，加上历年结余14339万元，滚存结余9847万元；

失业保险基金收支相抵，收入小于支出292万元，加上历年结余1243万元，滚存结余951万元；

医疗保险基金收支相抵，收入大于支出2166万元，加上历年结余12225万元（含居民医疗保险基金结余404万元），滚存结余14391万元（含居民医疗保险基金697万元、关闭破产国有企业退休人员医疗保险中央补助预拨资金1683万元、历年困难企业一次性缴费5130万元、12月及2009年决算定点医疗机构未结算费用1580万元），医疗保险基金实际结余为5301万元；

工伤保险基金收支相抵，收入大于支出432万元，加上历年结余1747万元，滚存结余2179万元；

生育保险基金收支相抵，收入大于支出220万元，加上历年结余1103万元，滚存结余1323万元。

当前各险种中，最为突出的问题是机关事业养老保险基金当年收不抵支，缺口达4492万元。其主要原因是国家政策要求机关事业单位养老保险停止扩面，在收入不增加的情况下，基金支出逐年增加，如不改变目前现状，按近两年的收支情况，机关事业养老保险金2011年2月就将穿底，基金支付风险日趋显现。

二、2009年做的主要工作

为了确保2009年社会保险基金收支计划的完成，市政府有关部门重点做了以下工作：

（一）强化社会保险费收入征收管理

社会保险费收入及时足额入库是做好社会保险工作的基础，财政部门配合工商、税务、劳动保障部门，首先从摸清工商登记和纳税登记入手，制定扩面征缴的具体工作目标和措施，扩大了社会保险覆盖面，扩大费源基础，拓宽费源渠道，增加社会保险费收入；二是进一步完善税务征收管理体制，按照“税费并重”的原则，实行“五费”同征同管，保证五费同步增长；三是加大欠费收缴力度；四是在商业银行为个人设立窗口，为缴费人提供申报、核定、缴费一条龙服务，简化工作程序，提高办事效率。

（二）稳步扩大社会保险覆盖范围

2009年，我市相继启动了农业小三场职工养老保险、新型农村养老保险、村主职干部养老保险、辞退民办教师养老保险、在校大学生纳入城镇居民医疗保险等6项保险参保工作，完善了被征地农民社会保障办法。其中在市直在校大学生参加城镇居民医疗保险人数6.8万人，占应参保人数的85%。

（三）逐年提高参保人员社会保障待遇

随着经济发展，财政资金投入的增多，社会保障的各项待遇普遍提高，并且增幅较大，使社会保障对象的生活水平不断提高。养老金的月人均水平由90年代的200元经过多次调整，人月均水平已达到1100元，其中2009年人月均提高113元；失业金由原来100多元，提高到现在的450元/月；取消了低保对象在市惠民医院的住院起付线；建立了居民医保门诊统筹，门诊费累计在50—400元的可报销40%，同时学生意外伤害医疗费还可报销80%（3000元封顶）；提高了居民医保住院报销比例，最高可报销85%；对符合计划生育政策且参加城镇居民医保的人员，实施400—600元的生育补助。

（四）积极向上争取资金，缓解支付压力

为缓解市直社会保障基金支付压力，市政府主要领导多次带领市财政局、劳动保障局领导到省财政厅和劳动保障厅汇报我市社会保险工作情况和存在的困难，取得了上级领导部门对我市社会保险工作困难的理解和支持。2009年全市争取中省社会保障资金24亿，比上年增长33%。市直争取社会保障资金4.1亿，比上年年增长41%，其中争取社会保险基金补助资金为27180万元，比2008年增加6002万元，增长28.3%。

（五）加大社会保险基金监督管理力度

严格执行收支两条线管理，实行“专户储存，专账核算，专行发放”，社会保险费进入专户率达到100%。加强了社会保险信息网络建设，实现了财政、劳动、地税、银行四部门联网，基本实现了社会保险基金财务管理信息化。加大了社会保险基金收支审查力度，对发现的问题及时整改，同时完善了相应管理措施。

三、2010年社会保险基金收支计划安排情况

（一）收入计划

2010年市直社会保险基金收入计划为115708万元，比上年实际增加24297万元，增长26.6%。

分来源为：

地税部门计划征收65280万元，比上年实际征收62281万元，增加2999万元，增长4.8%（为省人力资源和社会保障厅下达我市任务数）；

计划向上争取转移支付资金32015万元，比上年实际数27180万元，增加4835万元，增长17.8 %；

争取企业养老保险收支缺口中省补助资金13158万元；

本级财政安排4178万元（其中企业养老金做实个人账户661万元、预算内收支缺口地方财政补助3289万元，居民医疗保险本级财政配套228万元）；

其他收入(包括利息等)1077万元。

分险种为：

企业养老保险基金收入计划82643万元，比上年实际收入增加21451万元，增长35.1%。其中地税征收34360万元，争取中省转移支付30845万元，争取企业养老保险收支缺口省补助资金13158万元，本级财政安排3950万元（其中企业养老金做实个人账户661万元、预算内收支缺口地方财政补助3289万元），其他收入330万元；

机关事业养老保险基金收入计划6996万元，比上年实际收入减少235万元，下降3.2%。其中地税征收6700万元，其他收入296万元；

失业保险基金收入计划2251万元，比上年实际收入减少670万元，下降22.9%。其中地税征收2120万元，争取中省转移支付131万元；

医疗保险基金收入计划22608万元（含居民医疗保险基金收入1542万元），比上年实际收入增加3680万元，增长19.4%。其中地税征收20890万元，争取中省转移支付1040万元，本级财政安排228万元，其他收入450万元；

工伤保险基金收入计划830万元，比上年实际收入增加33万元，增长4.1%。全部为地税征收；

生育保险基金收入计划380万元，比上年实际收入增加38万元，增长11.1%。全部为地税征收。

（二）支出计划

2010年社会保险基金支出计划为119766万元，比上年实际支出增加23093万元，增长23.9%。

分险种为：

企业养老保险基金支出计划82643万元，比上年实际支出增加18155万元，增长28.2%；

机关事业养老保险基金支出计划13000 万元，比上年实际支出增加1277万元，增长10.9%；

失业保险基金支出计划3137万元，比上年实际支出减少76万元，下降2.4%；

医疗保险基金支出计划20314万元（含居民医疗保险基金支出420万元），比上年实际支出增加3552万元，增长21.2%；

工伤保险基金支出计划527万元，比上年实际支出增加162万元，增长44.4%（根据有关政策要求，今年首次按工伤基金收入20%列工伤鉴定支出166万元）；

生育保险基金支出计划145万元，比上年实际支出增加23万元，增长18.9%。

（三）平衡情况

2010年社会保险基金收支预计平衡情况为：总收入为115708万元，总支出为119766万元，收支相抵，支出大于收入4058万元，历年结余24525万元，预计滚存结余20467万元。

分险种为：

企业职工基本养老保险基金当年收支平衡，加上历年结余-4167万元，预计滚存结余-4167万元；

机关事业养老保险基金收支相抵，收入小于支出6004万元，加上历年结余9847万元，预计滚存结余3843万元；

失业保险基金收支相抵，收入小于支出886万元，加上历年结余951万元，预计滚存结余65万元；

医疗保险基金收支相抵，收入大于支出2294万元，加上历年结余14391万元，预计滚存结余16685万元，剔除关闭破产国有企业退休人员医疗保险中央补助预拨资金1683万元、历年困难企业一次性缴费5130万元、上年末未结算费用1580万元，预计医保基金实际结余7595万元（含居民医疗保险1819万元）；

工伤保险基金收支相抵，收入大于支出303万元，加上历年结余2179万元，预计滚存结余2482万元；

生育保险基金收支相抵，收入大于支出235万元，加上历年结余1323万元，预计滚存结余1558万元。

四、强化征收，规范支出，全面完成社保基金收支计划

（一）加大征收力度，完成年度收入计划

2010年是执行“三降五缓”政策措施的第二年，对市直社会保险费征收仍有一定的负面影响，企业养老金实行省级统筹后，省级仅负担预算缺口的80%，地方财政要负担缺口20%，支出压力日益加大。为减轻地方财政负担压力，保证2010年社会保险基金收入计划顺利完成，在核定环节做到应核尽核，夯实社会保险基金征收管理基础工作；在征收环节做到应收尽收，提高社保基金的征收率，同时还要进一步扩大社会保险覆盖面，增强社保基金“造血”能力。

（二）规范支出管理，提高基金使用效率

2010年初养老金再次调标，待遇支付仅此一项，年增支出就达到8000多万元，市直社会保险基金的支出将突破10亿元，较上年增长24%。如此大的支出，对我市基金支出的管理提出了更高的要求，为完成今年的支出计划，市直各相关部门将进一步规范支出管理，认真落实各项基金财务制度和办法，从源头上控制不合理、不合规的支出，提高基金使用效率。一是加强基金待遇审核，严格执行政策保障标准；二是加强参保人员待遇申领的复核，杜绝非政策性提前退休；三是加强社保基金支出户管理，控制支出户结余资金规模。

（三）完善管理办法，提高医疗保障水平

进一步科学管理、合理运用医保基金政策，不断提高基本医疗的保障水平。一是加快城镇居民医保改革步伐，完成省政府规定的城镇居民参保率今年必须达到90%的要求。二是建立起医疗保障基金最高支付限额的正常调整机制，完善大病医疗保险办法。2010年底前，城镇职工医保、城镇居民医保最高支付额度调整到上年度职工年平均工资、年人均可支配收入的6倍左右，即城镇职工医疗保险最高支付额由目前的3万元提高到10万元，居民医疗保险最高支付额由目前3万元提高到6万元。

（四）积极争取资金，增强基金支付能力

首先要抓住国家加大民生投入的有利时机，积极向上争取资金，力争2010年争取中省转移支付资金比2009年增长20%以上。二是进一步加大财政资金的投入力度。根据市直财政实际，进一步调整支出结构，加大地方财政对社会保险基金的投入。

（五）严格监管，保障基金安全运行

进一步加强社会保险基金的监督管理工作。一是完善社会保险基金的内部监督、外部监督、行政监督和社会监督等各项制度，建立良好的监督制约机制；二是实施全程监督检查，做到事前编好计划，事中严格把关，事后认真监督检查，坚决杜绝挤占挪用社保基金现象，确保社会保障资金运行安全；三是进一步规范社会保险基金预算管理办法，统一和细化基本养老、基本医疗、失业、工伤、生育等五大社会保险基金预算编制、执行的管理程序和方法，增强社会保险基金预算约束力。

2010年，社会保险基金管理工作面临新的挑战，任务重、压力大，我们将按照科学发展观的要求，更加关注民生，努力构建社会保险基金自求平衡机制，筑牢荆州社会保障安全网，为促进荆州经济和社会发展做出新的贡献。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（责任编辑：子慕）