关于荆州市2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告

受市人民政府的委托，向大会书面报告荆州市2009年预算执行情况和2010年预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2009年预算执行情况

2009年，全市财政部门在各级党委、政府的正确领导下，在各级人大的监督下，在各级政协的关心和各方面的支持下，牢固树立科学发展观，积极应对各种挑战，狠抓增收节支，深化财政改革，规范财政管理，财政收入规模又上一个新台阶，财政预算执行情况明显好转，财政保障能力进一步增强。

（一）全市预算执行情况。2009年，全市实现财政总收入502349万元，占预算收入任务474157万元的105.95%，较上年同期增收82198万元，同比增长19.56%。其中：国税部门完成257320万元，占年初预算248544万元的103.53%,较上年同期增收39895万元，同比增长18.35%；地税部门实现160749万元，完成预算任务155015万元的103.70%，较上年同期增收26627万元，同比增长19.85%；财政部门实现84280万元，完成预算任务70598万元的119.38%，较上年同期增收15676万元，同比增长22.85%。

全市实现一般预算收入223568万元，占预算收入任务211427万元的105.74%，较上年同期增收36507万元，同比增长19.52%，剔除2008年对四川地震灾区的部分捐款2756万元后，可比增长21.3%。其中：国税部门完成43512万元，较上年同期增收5051万元,同比增长13.13%;地税部门实现109906万元，较上年同期增收20289万元，同比增长22.64%；财政部门实现70150万元，较上年同期增收11167万元，同比增长18.93%。

全市财政收支初步平衡结果：财政总收入1317581万元，其中：地方一般预算收入223568万元，上级补助收入1026965万元（税收返还45576万元，调整财政体制基数返还22030万元，原体制补助收入477万元，调整工资补助94314万元，农村税费改革转移支付补助40859万元，取消特产税及农业税补助54135万元，一般转移支付补助157925万元，缓解县乡财政困难补助37080万元，专项补助500849万元，农村义务教育转移支付补助55630万元，资源枯竭型城市补助12266万元，其他补助收入3000万，各种结算补助2824万元），转贷财政部代理地方债券收入18000万元，上年结余41756万元，调入资金7292万元。财政总支出1295735万元，其中：当年地方支出1265962万元，上解省支出29753万元。收支相抵，全市年终滚存结余21846万元，减去结转下年支出6988万元后，收大于支14858万元。

（二） 市级预算执行情况。

2009年，市级实现财政总收入111729万元，完成预算任务101676万元的109.89%，较上年同期增收22987万元，同比增长25.90%；实现地方一般预算收入56441万元,完成预算任务53443万元的105.61%，较上年同期增收9242万元，同比增长19.58%。

分征收部门完成情况：国税部门完成55000万元，完成预算任务47404万元的116.02%，较上年同期增收12498万元，同比增长29.41%；地税部门实现36468万元，完成预算任务35218万元的103.55%,较上年同期增收6497万元，同比增长21.68%；财政部门实现20261万元，完成预算任务19054万元的106.33%，较上年同期增收3991万元，同比增长24.53%。收入分主要项目为：

增值税完成29530万元，占预算31604万元的93.44%，比同期增长6.04%；

消费税完成9674万元，占预算3225万元的299.97%，比同期增长220.97%；

营业税完成21307万元，占预算20798万元的102.45%，比同期增长17.14%；

企业所得税完成18527万元，占预算16598万元的111.62%，比同期增长31.21%；

个人所得税完成6244万元,占预算4923万元的126.83%，比同期增长53.64%；

城建税完成2501万元，占预算2597万元的96.30%，比同期增长6.11%；

其他工商税完成3596万元，占预算2879万元的124.90%，比同期增长35.39%；

罚没收入完成9306万元，占预算7000万元的132.94%，比同期下降2.97%。

市级地方一般预算支出129479万元（不含省专款），占年初人大批准的预算支出计划108162万元的119.71%，同比增长2.90%。2009年市级地方一般预算支出超预算:一是省财政安排的政策性转移支付资金，市级按照文件规定的项目调增支出7548万元；二是市级增加的政府非税收入实行列收列支增加支出754万元；三是省财政分配我市2009年地方政府债券3000万元全部用于城区廉租房建设配套支出；四是城区城建管理体制调整调减市级城市建设维护费支出预算679万元；五是政府财力性收入增加5105万元列支出（其中：安排还贷准备金2000万元，义务教师绩效工资1500万元，卫生医疗体制改革、城镇居民医疗保险扩面征缴及创建卫生城市工作经费等150万元，突发事件应急处置经费482万元，荆州特警支队建设经费500万元，电子政务二期工程建设经费260万元，消防装备建设经费200万元）。

根据省财政厅《关于进一步加强改进财政专户管理有关问题的通知》（鄂财预发［2009］73号）精神，原省已列支的专款44680万元改为转移支付补助由地方财政列支，加上上述5个方面增支因素，第3届人大常委会第31次会议将市级地方一般预算支出预算由108162万元调整为169439万元。2009年市级地方一般预算支出129479万元，加上省列支专款改地方列支44680万元，合计为174159万元，占人大批准调整预算169439万元的102.78%。市级地方一般预算支出分科目为：

基本公共管理服务支出22958万元，加原省列支专款改地方列支85万元，完成调整预算23519万元的97.98%，同比增长10.91%。

公共安全支出19064万元，完成调整预算18282万元的104.28%，同比增长1.60%。

教育支出13586万元，加原省列支专款改地方列支600万元，完成调整预算13531万元的104.84%，同比增长27.51%。

科学技术支出1578万元，完成调整预算1575万元的100.19%，同比增长9.20%。

文化体育与传媒支出2376万元，加原省列支专款改地方列支246万元，完成调整预算2588万元的101.31%，同比下降2.06%，下降主要原因是2008年有奥运圣火传递项目。

社会保障和就业支出7159万元，加原省列支专款改地方列支24331万元，完成调整预算31542万元的99.83%，同比增长478.82%。

医疗卫生支出8493万元，加原省列支专款改地方列支1378万元，完成调整预算7796万元126.61%，同比增长31.36%。

环境保护支出2176万元，加原省列支专款改地方列支3735万元，完成调整预算6107万元的96.79%，同比增长55.32%。

城乡社区事务支出9304万元，加原省列支专款改地方列支120万元，完成调整预算8279万元的113.83%，同比增长77.85%。

农林水事务支出5297万元，加原省列支专款改地方列支11035万元，完成调整预算16548万元的98.69%，同比下降37.96%，下降主要是2008年有四湖流域工程治理项目18000万元。

交通运输支出6786万元，加原省列支专款改地方列支1000万元，完成调整预算7568万元的102.88%，同比增长935.81%。

采掘电力信息等事务支出7516万元，加原省列支专款改地方列支1700万元，完成调整预算8246万元的111.76%，同比增长44.09%。

粮油物资储备等管理事务支出2812万元，加原省列支专款改地方列支450万元，完成调整预算3137万元的103.98%。

地震灾后恢复重建支出149万元，年初无预算。

其他支出20225万元，完成调整预算20720万元的97.61%，同比增长21.99%。

市级财政收支初步平衡结果：财政总收入220516万元，其中：地方一般预算收入56441万元，上级补助收入156460万元（税收返还20055万元，调整财政体制基数返还2783万元，原体制补助收入477万元，调整工资补助23780万元，农村税费改革转移支付补助243万元，取消特产税及农业税补助1103万元，一般转移支付补助17251万元，专项补助74439万元，农村义务教育转移支付补助477万元，各种结算补助15852万元），转贷财政部代理地方债券收入3000万元，上年结余4115万元，调入资金500万元。财政总支出222516万元，其中：当年地方支出203918万元（地方一般预算支出129479万元、专项补助74439万元），上解省支出18598万元。收支相抵，支大于收2000万元。

二、2009年财政部门做的主要工作

2009年，面对复杂的经济形势和突出的收支矛盾，为确保财政预算任务的完成，市财政部门转变理财观念，化危为机，服务大局，重点抓了以下几项工作：

（一）积极应对金融危机，全力保增长促发展。

充分发挥财政职能作用，利用积极财政政策支持经济发展。将全市争取的国家拉动内需资金151000万元按项目施工进度拨付到项目单位，确保项目实施顺利进行，促进全市经济的强劲复苏。积极向上争取资金支持企业发展，2009年，争取上级支持企业项目资金13000万元，主动为城区企业提供周转资金，促进工业经济持续较快增长。设立财政专项资金，落实市委市政府支持企业发展的政策措施，促进企业技术改造、新产品开发和产业升级。按照市委、市政府关于支持荆州区争创全省县域经济20强要求，组织工作专班研究、制定、实施具体操作办法，支持荆州区加快发展。针对国家有关政策变化，积极帮助沙市区纳入县级财力保障范围。落实积极财政政策，支持荆州开发区做大做强，先后将开发区综合服务区建设项目、电子工业园建设项目纳入市级财政预算监管。

（二）不断优化支出管理，着力保稳定惠民生。

2009年，全市财政部门把改善民生作为落实科学发展观、促进经济和社会和谐发展的重要内容，调整优化支出结构，有效解决民生难题。多方筹措资金保公务员（包括参公管理人员）工资、津补贴等发放，保机关正常公用经费和必要的建设支出，保政法部门办案经费支出。2009年，全市入库社保资金249688万元，争取中省社保转移支付资金241400万元，全市累计发放各类社保资金434227万元，为201万人次提供基本社会保障。积极落实惠农政策，全年发放各类惠农补贴资金72400万元，化解农村普九债务35200万元，筹措资金8600多万元解决国有农牧渔良种场职工养老保险资金缺口。全市筹措资金15067万元，积极支持就业再就业工作，筹措资金 40500多万元兑现义务教育教师绩效工资，下拨农村义务教育专项资金28000万元。2009年，市财政筹措资金1000多万元落实困难企业退休职工计生奖励政策；安排资金9000多万元，建设廉租住房、发放最低收入家庭房屋租赁补贴；安排资金640万元，用于特警支队基地建设；筹措资金近20000万元用于荆州城区污水处理、园林绿化、荆沙河整治、创建全省卫生城市等“清水之城，和谐荆州”建设。

（三）不断推进精细化管理，努力保运转促和谐。

进一步细化部门预算管理。在对市直88个部门276家行政事业单位继续实行规范的部门预算的同时，将市计生委等10个单位部门预算进一步细化后，报市人大常委会重点审查。继续加大财政投资评审力度，对项目投资金额较大、重点项目较多的市人防办等76家单位的项目支出进行严格评审，全年财政投资评审规模达到76000万元，审定金额57000万元，审减政府投资19000万元。试编国有资本经营预算，将11家企业的国有资本经营收入纳入预算管理。建立政府偿贷准备金制度，继续加强政府债务管理。2009年，市直共回收债权3638万元，归还各种债务7027万元。同时，争取财政部、省财政厅豁免我市国债转贷资金5096万元。进一步调整完善城区财政管理体制，促进城区一体化发展，推动市直部门财务管理体制改革，建立与中省财政转移支付制度相适应的城区财政管理机制。围绕促进公共资源均等化，进一步规范市直单位津补贴发放标准，调整、统一了市级住房公积金和医疗保险基金财政供养政策，规范了部分单位收入分配行为，促进公平和谐发展。

（四）完善监督检查机制，强力保效益防风险。

为提高财政资金使用效益，确保资金专款专用，防止可能出现的风险，2009年，市财政部门创新监督检查机制，建立财政监察派驻主任制度，主动将监督关口前移，形成了事前审核、事中监控、事后检查全程覆盖的财政监督新机制。在收入监督方面，加大了非税收入、政府性基金收入征缴、税收征管质量的检查。在支出监督方面，加大对行政事业单位国有资产管理情况、政府采购管理情况、工资及津补贴政策执行情况以及出国出境情况的监督检查。在拉动内需资金检查方面，与纪委、审计、发改、建设等部门的配合，将中央扩大内需新增中央投资列入财政监督重点事项，从项目申报审批、资金拨付、招投标程序、工程质量对中央投资项目进行了全程监管，保障了扩内需资金的高效安全运行。按照省、市统一安排部署，开展了声势浩大的“小金库”治理检查工作，对64家市直单位进行了重点检查，不断规范单位财务收支行为。

三、2010年预算草案

2010年市级财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十七大和十七届四中全会精神，以科学发展观为指导，认真落实全省、全市经济工作会议精神，紧密围绕市委、市政府解放思想、促进荆州科学发展的总体战略，继续实施扩内需、调结构、促增长、保民生的积极财政政策。按照财政管理科学化精细化要求，依法加强税收和非税收入征管，加大向上争取资金的力度，增强财政实力；进一步优化财政支出结构，加大对教育、医疗卫生、社会保障、保障性住房等方面的支持力度，切实保障和改善民生；进一步深化财政改革，加强财政监管，从严控制一般性开支，保证重点支出，不断提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

按照上述指导思想，市本级及各县市区对2010年的预算进行了安排。汇总的全市预算为：全市财政总收入581850万元，比上年完成数增长15.83%,其中:地方一般预算收入253952万元，比上年完成数增长13.59%。全市财政地方一般预算支出609883万元（不含省专款），比上年预算数562754万元增长8.37%；全市财政预算支大于收1883万元。以上收入计划是上报汇总数，各县市区的预算以同级人大审查批准的为准。下面重点报告市级预算草案：

（一）预算收入。

2010年财政收入（不含社保费收入）安排111035万元，比上年收入决算数94170万元增长17.91%。其中：地方一般预算收入46744万元，比上年实际完成增长16.11%。

分部门：国税安排56500万元，增长17.11%；地税安排32726万元，增长19.55%，财政安排21809万元增长17.59 %。

分级次：地方收入安排51114万元，比上年实际完成数增长16.99%，上划省级收入安排11506万元，比上年实际完成数增长18.78%，上划中央收入安排48415万元，比上年实际完成数增长18.69%。

分主要税种情况：

增值税27000万元，比上年实际完成数增长13.50%；

消费税12000万元，比上年实际完成数增长24.04%；

营业税17028万元，比上年实际完成数增长19.84%；

企业所得税21080万元，比上年实际完成数增长23.51%；

个人所得税5600万元，比上年实际完成数增16.93%；

城建税2800万元，比上年实际完成数增长9.08%；

其他工商税3616万元，比上年实际完成数增长1.09%；

专项收入安排2397万元，比上年实际完成数增长2.92%；

罚没收入7500万元，比上年完成数下降1.24%；

行政事业性收费收入1500万元，与上年完成数持平；国有资本经营收入5400万元，与上年实际完成数增长96.44%（主要是国有企业计划亏损补贴1769万元改列预算支出）；

国有资源有偿使用收入250万元，比上年实际完成数下降41.59%;

基金收入4370万元，比上年实际增长27.26%（主要是地方教育附加纳入预算管理，增加920万元）。

（二）预算支出。

2010年市本级财政预算支出121937万元，比上年预算数(下同)111262万元增加10675万元，增长9.59%。其中增加的项目为15121万元，主要因素：一是列收列支预算项目增加2345万元，其中城市维护费增加1702万元，非税收入减少127万元，政府性基金增加770万元；二是单位经费增加5337万元，主要是义务教育学校教师绩效工资增加2307万元，义务教育学校教师工资实行零基预算补差306万元，正常增人增资、晋级、兑现参公管理单位工资政策以及落实离休干部津补贴政策等增加工资、津补贴及公积金医疗保险合计增加945万元，公用经费及离退休人员特许标准提高等增加995万元，单位专项经费增加784万元（计划生育事业费135万元，接待经费100万元，项目前期费100万元，城区看守所经费100万元，经济责任审计经费50万元以及民政、社保、文化体育等专项经费）；三是专项经费增加5454.5万元，主要项目：事业单位绩效工资3104万元，特警支队运行经费1402万元，税务征收经费500万元，旅游发展基金200万元，科技三项费100万元，中心城区社区基础设施建设项目市级配套资金65万元以及人大政协机关不在编主任委员的车辆运行经费等；四是预备费增加216万元；五是原商业粮食供销退库改列支出增加1769万元。今年减少的项目合计4446万元，一是城区事权调整，下划荆州区沙市区公安分局财务管理关系，划转支出基数4306万元，二是对上年支出项目进行调整，减少140万元。

具体的支出项目为：

基本公共管理与服务25000万元，同比增长10.49%;

公共安全13992万元，同比增长7.07%;

教育15233万元，同比增长38.12%;

科学技术1697万元，同比增长7.72%;

文化体育与传媒2751万元，同比增长17.43%;

社会保障和就业7345万元，同比增长2.86%;

医疗卫生7056万元，同比增长13.70%;

环境保护1430万元，同比增长2.20%;

城乡社区事务6677万元，同比增长15.78%;

农林水事务6122万元，同比增长15.56 %;

交通运输1022万元，同比增长28.85%;

采掘电力信息等事务7952万元，同比增长6.56%;

粮油物资储备及金融监管等事务3712万元，同比增长440.06%;

其他支出18076万元，同比下降2.40%；

基金支出3870万元，同比增长24.84%。

（三）平衡情况。

当年财政预算收入总计138536万元，其中：地方收入51114万元，税收返还收入20055万元，调整财政体制省核定基数返还补助2783万元,原体制补助477万元，调整工资转移支付补助23780万元，农村税费改革转移支付1347万元，一般性转移支付9869万元，结算补助29111万元。当年财政支出总计140536万元，上解支出18599万元（体制上解17988万元，结算上解485万元,出口退税超基数上解126万元），本级支出121937万元,其中地方一般预算支出118067万元，基金支出3870万元，支大于收2000万元。

2010年，进一步实行规范的部门预算，部门预算草案将报市人大常委会审批。在人大常委会未审批之前，各部门暂执行市财政局下达的部门预算控制数。

四、服务大局，促进发展，努力完成2010年预算任务

2010年财政部门将继续加大改革创新的力度，在坚持财政管理科学化、精细化原则和确保资金安全的前提下，着力推进经济结构调整和发展方式转变。进一步优化财政支出结构，加大对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障、环境保护等方面的支持力度，切实保障和改善民生。进一步深化财政改革，着力提高财政管理绩效，为全面建设小康社会和加快构建和谐荆州做出更大贡献。

（一）加强和改善财政管理，促进经济又好又快发展。

继续发挥财政促进经济发展的职能，进一完善国有资本经营预算管理，支持市属国有企业改革重组、做大做强。进一步完善担保体系，支持中小企业发展。进一步完善扶持民营经济发展的财税政策，促进全民创业，加快民营经济发展。大力支持金融、旅游等新兴行业发展，推动产业结构优化升级。大力支持区域经济协调发展，进一步开阔思路，抓住长江经济带开发开放机遇，积极争取国家财税政策支持，整合现有经济资源，促进沿江经济发展。进一步建立规范、稳定、长效的财政科技投入机制，健全促进科技进步和科研成果转化的财税政策，完善激励企业自主创新的政策制度，推动企业自主创新和科技进步。全力推动节能减排和环境保护。统筹资源、资产、人才、技术、资金，整合财政资源，积极争取财政支持新能源与节能环保等新兴产业发展的政策措施，支持全市新能源与节能环保产业发展，努力实现绿色繁荣。

(二)积极支持农业经济发展，促进农民持续增收。

坚决落实和不断完善各项惠农政策，完善“一折通”发放方法，提高惠农补贴兑付速度，落实扶持生猪、奶业、粮食和油料生产发展的财税政策措施，做好 “三农”保险试点工作，促进全市农业风险保障体系健康有序发展。运用各项支持现代农业生产发展的财政政策，大力支持粮食、水产等优势特色农业产业规模化，标准化生产。积极争取国家财政支持，加大农田水利基础设施建设力度，实现农田水利基础设施建设连片开发，推进高产农田建设示范工程。进一步完善财政支农资金投入机制，运用财税政策措施引导信贷和社会资金投入，形成多元化的支农投入格局。继续加大投入力度，加快农村安全饮水工程、乡村道路、电网、广播电视等基础设施建设和“血防综合治理”工程建设。支持新农村村庄整治工程，开展“一建三改”工作，发展农村可循环清洁能源。进一步完善农村公益性服务“以钱养事”新机制，扩大村级公益事业一事一议财政奖补试点面。

(三)优化财政支出结构，努力保障和改善民生。

进一步落实农村义务教育经费改革、城市义务教育阶段学生学杂费减免、家庭经济困难学生资助等财政支持政策，确保兑现义务教育教师绩效工资。支持文化平台建设，推进实施文化信息资源共享工程，支持实施广播电视“村村通”、农村电影放映、农家书屋、乡镇综合文化站等文化工程，支持专业艺术表演团体送戏下乡和博物馆、纪念馆免费开放。建立健全社会保障制度和促进就业支持机制，指导和督促试点地区开展新型农村养老保险试点，配合有关部门做好实施事业单位工作人员养老保险制度改革，贯彻落实好各项就业政策，保持就业局势稳定。配合有关部门研究制定我市医改配套文件，推进医疗卫生体制改革。推进新型农村合作医疗，扩大城镇居民基本医疗保险覆盖面，继续开展城乡一体化医疗保险体系试点，完善基层医疗卫生服务体系建设。建立健全公共安全和社会稳定保障机制，按照“明确责任、分类负担、收支脱钩、全额保障”要求，认真落实政法经费保障体制改革政策，稳步推进事业单位绩效工资改革。

(四)着力提高管理绩效，大力推进科学化精细化管理。

进一步规范部门预算编制程序，细化预算编制内容，将报送市人大常委会重点审议的单位由10各增加到15个，同时，强化预算执行分析，加强预算执行管理。加强收入预测分析，完善财税库综合协调机制，规范税收征缴入库管理。进一步完善政府非税收入管理办法，规范非税收入收缴入库管理，强化国有资产经营收益监管。进一步改善收入结构，提高收入质量。加强预算支出管理，严格控制一般性支出，保障重点支出需要。创新管理机制，全面加强行政事业单位国有资产管理。充分发挥财政监察派驻主任职能作用，强化事前和事中监督，促进监督与管理的有机融合，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。不断完善财政支出绩效评价体系，健全财政资金绩效考核和跟踪问效制度，把绩效评价结果运用到改进预算管理和以后年度预算编制中。进一步完善偿债准备金制度，强化偿债责任，加大争取债务豁免工作力度，加强政府债务管理。

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