关于市直2005年社会保险费收支和2006年社会保险费收支安排情况的报告
我受市人民政府委托，向会议报告市直2005年社会保险费收支和提出市直2006年社会保险费收支安排情况，请予审议。
一、2005年社会保险费收支情况
（一）收入情况：2005年市直社会保险费收入为47705万元，如果不含开发区移交收入1008万元，实际完成46697万元,完成计划的121.6%，比上年增加8041万元，增长20%。
分险种为：
企业基本养老保险费26076万元，如果不含开发区移交598万元，市直当年实际收入25478万元，完成年度计划的108.5%,比上年增加3634万元，增长16.6%；
机关事业养老保险费8032万元，如果不含开发区移交402万元，市直当年实际收入7630万元，完成年度计划的180.8%,比上年增加1736万元，增长29.4%;
失业保险费1850万元,如果不含开发区移交8万元，市直当年实际取得收入1842万元，完成年度计划的102.3%,比上年增加185万元,增长11.1%;
医疗保险费11253万元,完成年度计划的132.4%，比上年增加2382万元,增长26.9%;
工伤保险费340万元,完成年度计划的125.9%，比上年增加79万元,增长30.2%;
生育保险费154万元,完成年度计划的128.3%，比上年增加25万元,增长19%。
分来源为：
地税部门征收37019万元，完成年度计划的121.8%，比上年增加5642万元，增长17.9%；
市财政本级安排407万元，比上年增加150万元，增长58.3%;
向上争取中央财政转移支付资金7947万元，比上年增加1159万元，增长17%；
开发区移交1008万元；
养老费个人帐户转移收入313万元；
利息收入217万元；
2004年代农场垫支企业养老保险费，2005年省专款拨回794万元；
（二）支出情况：2005年社会保险费支出为45363万元，如果不含开发区支出13万元，则市直当年实际支出45350万元，完成年度计划的101.7%，比上年增加5683万元，增长14.3%。
分险种为：
企业职工基本养老保险费支出27976万元，如果不含开发区3万元，则市直当年实际支出27973万元，享受待遇 44503人，分别比上年增长24.7%和5.6%；
机关事业养老保险费支出6224万元，如果不含开发区8万元，则市直当年实际支出6216万元，享受待遇4211人，分别比上年增长7.9%和9.7%；
医疗保险费支出9156万元，享受待遇133548人，分别比上年增长17.3%和4.5%；
失业保险费支出1905万元，如果不含开发区2万元，则市直当年实际支出1903万元，享受待遇8998人，分别比上年下降46.9%和14.7%；
工伤保险费支出70万元，享受待遇61人，分别比上年增长29.6%和69.4%；
生育保险费支出32万元，享受待遇273人，分别比上年增长6.6%和14.7%；
（三）平衡情况：2005年市直社会保险费总收入47705万元，总支出45363万元，收支相抵，收入大于支出2342万元，加上历年结余23507万元，滚存结余25849万元。如果不含开发区，市直当年总收入为46697万元，总支出45350万元，收支相抵，收入大于支出1347万元，加上历年结余23507万元，滚存结余24854万元。
分险种为：
企业职工基本养老保险费收支相抵，支出大于收入1900万元，加上历年结余1963万元，滚存结余63万元；如果不含开发区，市直当年实际支出大于收入2495万元，加上历年结余1963万元，滚存结余-532万元；
机关事业养老保险费收支相抵，收入大于支出1808万元，加上历年结余14474万元，滚存结余16282万元；如果不含开发区，市直当年实际收入大于支出1414万元，加上历年结余14474万元，滚存结余15888万元；
失业保险费收支相抵，支出大于收入55万元，加上历年结余484万元，滚存结余429万元；如果不含开发区，市直当年实际支出大于收入61万元，加上历年结余484万元，滚存结余423万元；
医疗保险费收支相抵，收入大于支出2097万元，加上历年结余5969万元，滚存结余8066万元(含参保单位预交三个月保费1609万元)；
工伤保险费收支相抵，收入大于支出270万元，加上历年结余375万元，滚存结余645万元；
生育保险费收支相抵，收入大于支出122万元，加上历年结余242万元，滚存结余364万元；
需要说明的是，2005年根据相关政策规定，将以前年度结余的下岗职工生活费中央转移支付资金7100万元，冲抵失业保险费以前年度亏损，并结余484万元。
2005年市直社会保险费总体呈现平衡发展态势，当期总收入大于总支出，略有结余。但是企业职工基本养老保险费当期收不抵支，专户已经“穿底”，滚存缺口已达532万元，严重威胁到2006年的发放。
二、2005年重点抓的几项工作
为了确保2005年社会保险费收支计划的完成，市政府有关部门重点做了以下工作：
一是狠抓社会保险扩面征缴工作。市政府下发了《关于进一步做好社会保险扩面征缴工作的通知》的文件，明确了社会保险扩面的目标任务和工作要求。财政、劳动、地税等部门密切配合，形成合力，成立扩面专班，责任到人，把民营企业、个体工商户、灵活就业人员作为扩面重点，并从5月份开始委托市商业银行代核代征个人的养老保险费和医疗保险费,在城区22个网点开辟了个人缴费窗口，方便灵活就业人员缴费，截止12月底，已有20000多人次缴费,缴费额达4670万元。2005年市直社会保险扩面29353人次，增加保费3000万元。加大欠费收缴工作力度。对欠费大户重点清收，2005年收缴历年欠费8107万元，其中：收缴企业职工基本养老保险历年欠费5259万元，收缴机关事业养老保险历年欠费2296万元，收缴失业保险历年欠费411万元。进一步完善税务征收体制。按照“税费并重”原则，实行“统一申报核定，五险一单”，在社会保险费征收源头上把好关，努力做到应收尽收，将征缴率保持在95%以上。
二是狠抓社会保险费及时支付。健全社会保险费运行程序，按计划每10天拨付一次资金，保证了养老费、失业费的及时发放；严格执行“指纹领取法”，市直失业和部分企业养老享受对象凭指纹到经办机构建立指纹档案领取养老金或失业金，有效地堵塞社会保险费支付环节的漏洞。
三是狠抓社会保险费监督管理。严格执行收支两条线管理，实行“专户储存，专账核算，专行发放”，社会保险费进入专户率达到100%。投资350万元，加快了“金保工程”建设步伐，基本上实现了财政、劳动、税务、银行四部门联网。加大社会保险费收支检查力度，2005年市财政局组织专班开展社会保险费专项检查3次，接受市审计局和省财政厅专项检查3次，并对以前年度发生的问题认真进行了整改。
三、2006年社会保险费收支计划情况
（一）收入情况：
2006年市直社会保险费收入预计为47649万元，比上年计划增加9265万元，增长24.1%，比上年实际减少56万元，下降0.1%。（今年收入计划主要是根据省分任务确定）。
分险种为：
企业养老保险费收入计划29174万元，比上年实际收入增加3098万元，增长11.8%；
机关事业养老保险费收入计划5820万元，比上年实际收入收入减少2207万元，下降27.4%；
失业保险费收入计划1801万元，比上年实际收入减少49万元，下降2.6%；
医疗保险费收入计划10303万元，比上年实际收入减少950万元，下降8.4%；
工伤保险费收入计划349万元，比上年实际收入增加9万元，增长2.6%；
生育保险费收入计划202万元，比上年实际收入增加48万元，增长31.1%；
分来源为：
地税部门计划征缴38823万元，比上年实际征缴37019万元，增加1804万元，增长4.8%；
计划向上争取转移支付资金8130万元，比上年实际数 7947万元，增加183万元，增长2.3%；
利息收入173万元；
本级财政视财力情况安排324万元；
转移收入199万元；
（二）预计支出情况：
2006年社会保险费预计支出49005万元，比上年实际支出增加3642万元，增长8%。
分险种为：
企业养老保险费支出30685万元，比上年实际支出增加2709万元，增长9.6%；
机关事业养老保险费支出6508万元，比上年实际支出增加284万元，增长4.5%；
失业保险费支出2012万元，比上年实际支出增加107万元，增长5.6%(系增加一棉改制2000人因素所致)；
医疗保险费支出9600万元，比上年实际支出增加444万元，增长4.8%；
工伤保险费支出150万元，比上年实际支出增加80万元，增长114%；
生育保险费支出50万元，比上年实际支出增加18万元，增长56.2%。
（三）平衡情况：
2006年社会保险费收支预计平衡情况为：总收入为47649万元，总支出为49005万元，收支相抵，支出大于收入1356万元，加上历年结余25849万元，预计滚存结余24493万元。
四、加强管理，强化措施，力争完成2006年社保费收支计划
为了保证2006年社会保险费收支计划的顺利完成，今年要重点做好以下工作：
一是要进一步加大社会保险扩面工作。做到部门联动，形成合力，既注重扩面人数的增加，更要注重社会保险费的征收，将扩面工作落到实处，以非公有制企业、个体工商户、灵活就业三类人员为重点，完善个人社会保险接续办法，加大工伤、生育保险工作力度，确保新增17450人次的目标。
二是要进一步加大征收力度。推行社会保险费统一申报核定和“五险一单”工作机制，完善一票征收，按比例分帐办法，促进各险种均衡发展，应收尽收；加大清收欠费力度，要对欠费大户进行清理，对欠缴社保费的单位不能评为先进单位，其法人不能评为先进个人。对有资金不缴的长期拖欠大户，要依法给予处罚，情节严重的要在新闻媒体曝光，并申请法院强制执行。对改组、改制、破产的企业要严格按照现行政策规定足额补缴应缴的社会保险费。
三是要进一步加大财政资金的投入力度。根据本市财政实际，在市级财力承受的基础上，加大地方财政对社会保障的投入，要采取措施积极向上争取资金，力争中央转移支付资金超过计划增长比例。
四是进一步强化社会保险费的监督管理工作。要继续加强财政专户管理工作，对社会保险费实行国库集中收付，逐步取消经办机构支出户，实行国库——代发银行——享受对象的运行模式，减少中间环节，堵塞社会保险费支出漏洞。进一步健全社会保险费预算制度，对各项社会保险费根据省财政厅、劳动保障厅要求统一编制预算。加强职工退休审批管理，严把提前退休关。进一步加大社会保险费监管力度，开展专项检查与不定期抽查相结合，确保社会保险费安全和合理使用。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：确保社会保险费支付，是保稳定的重要方面，我们要牢固树立科学发展观，扎实工作，努力构建社会保险费自求平衡机制，为促进发展，构建和谐荆州，作出新的贡献。
编辑：邓子义
