关于市直2004年社会保险费收支和2005年收支安排情况的报告
我受市人民政府委托，向会议提出2004年市直社会保险费收支和2005年收支安排情况的报告，请予以审议。
一、2004年社会保险费收支情况
（一）收入情况
2004年，市直取得企业养老保险费、机关事业养老保险费、医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费收入38656万元（不含农场8349万元），比上年增长6.3%。
分险种为：
企业养老保险费21844万元（不含农场8349万元），比上年增长14.1%；
机关事业养老保险费5894万元，比上年下降21.9%（下降原因系2003年参保单位扩覆补缴以前年度欠费所致）；
失业保险费1657万元，比上年增长9.6%；
医疗保险费8871万元，比上年增长11.1%；
工伤保险费261万元，比上年增长174.7%；
生育保险费129万元，比上年增长55.4%；
分部门为：
地税部门征收31377万元（不含农场4612万元），比上年增长9.3%；
市财政本级安排257万元，比上年增长2.3%；
向上争取中央转移支付资金6788万元（不含农场3737万元），比上年增长0.2%。
其它收入234万元（利息收入）。
（二）支出情况
2004年市直社会保险费支出39667万元，比上年增长1.7%，享受待遇184557人，比上年增长5.5%。
分险种为：
企业养老保险费支出22431万元，享受待遇42139人，分别比上年增长0?67%和8%。
机关事业养老保险费支出5760万元，享受待遇3837人，分别比去年增长19%和13%；
医疗保险费支出7804万元，享受待遇127750人，分别比上年增长23.87%和4%。
失业保险费支出3588万元，享受待遇10557人，分别比上年下降34.8%和41%。
工伤保险费支出54万元，享受待遇36人，分别比上年增长116%和44%。
生育保险费支出30万元，享受待遇238人，分别比上年增长20%和6%。
（三）平衡情况
市直2004年社会保险费平衡情况为：总收入为38656万元，总支出为39667万元，收支相抵，支出大于收入1011万元。历年结余17673万元（2004年年初数，下同），滚存结余16662万元（2004年年末数，下同）。
分险种平衡为：
企业养老保险费收支相抵，支出大于收入587万元，历年结余2805万元，滚存结余2218万元。
机关事业养老保险费收支相抵，收入大于支出134万元，历年结余14340万元，滚存结余14474万元。
失业保险费收支相抵，支出大于收入1931万元，历年结余-4685万元，滚存结余-6616万元。
医疗保险费收支相抵，收入大于支出1067万元，历年结余4902万元，滚存结余5969万元。
工伤保险费收支相抵，收入大于支出207万元，历年结余168万元，滚存结余375万元。
生育保险费收支相抵，收入大于支出99万元，历年结余143万元，滚存结余242万元。
需要说明的是，原市属农场元-9月社会保险费收支没有在市直社会保险费收支中反映，其具体情况是：原市属9家国营农场2004年元-9月企业养老保险费收入为8349万元，其中：地税部门征收4612万元，中央转移支付安排3737万元；2004年元-9月份支出11179万元，当期结余-2830万元，历年结余2575万元（2004年年初数），市财政垫付255万元。2004年十月已划至所属县（市）区管理，已垫付数255万元，2004年底通过省财政厅已结算。
（四）存在的问题
市直2004年社会保险费收支中存在以下问题：一是当期收不抵支，支付危机显现。2004年社会保险费当期支付缺口1011万元，其中：企业养老保险费当期缺口587万元，失业保险费当期缺口1931万元，若不考虑历年结余因素，支付危机渐现；二是欠费现象比较严重。截止2004年底，市直企业养老保险累计欠费26196万元；失业保险累计欠费4956万元，影响了市直社会保险费的及时发放。
二、2004年重点抓的几项工作
（一）创新征管方式，强化征管措施，保证社会保险费的征缴
1、引入责任机制，“齐抓共管”。市政府与财政、地税、劳动部门签定责任状，并每月召集一次财政、地税、劳动部门联席会，加强领导。形成政府、职能部门，经办机构、工作专班4个层次共抓社会保险工作的网络。
2、进一步完善税务征收体制。强化税务征管，按照“税费并重”原则，实行统一申报核实，五险一单，在社会保险费征收源头上把好关，努力应收尽收，征缴率始终保持在95%以上。
3、拓宽社会保险费征收面。企业养老保险费重点抓了民营企业和各类个体工商户的扩面，并完善了灵活就业人员参保办法，使2004年企业养老保险费收入比2003年增加了2714万元，失业保险费重点抓未参保的事业单位和中省垂管单位的缴费工作，使2004年失业保险费比2003年增加了146万元；医疗保险费重点抓了困难企业、破产、改制企业职工的参保问题，使2004年医疗保险费比2003年增加了886万元。
4、加强欠费收缴工作。财政、地税、劳动三部门联合发文要求凡是能支付工资的企业都必须首先保证缴清社会保险费，不准发生新欠，对欠费大户重点清收，2004年共追收企业历年欠费7000多万元。
（二）创新社会保险费支出方式
1、改革社会保险费运行程序。2004年社会保险费全部由国库集中支付到经办机构支出户。市财政局根据计划每10天划拨一次资金，保证了社会保险费的及时发放。
2、改革社会保险费发放办法。从2004年7月起，对新增失业人员实行凭指纹领取失业保险费，从2004年11月起，市直4万多名离退休人员试行了凭指纹到代办机构领取企业养老保险费方式，有效地堵塞社保费支付环节的漏洞。
3、开始筹建“金保工程”：2004年投资130万元，筹建“社会保险费信息工程”，实现财政、劳动、税务、银行信息网络的互连互通，切实方便参保对象。
（三）创新社会保险费监管机制。
1、建立了社会保险费的财政专户管理制度。严格执行“收支两条线管理”，实现“专户储存、专帐核算、专行发放”，取消所有社会保险经办机构的收入户，2004年社会保险费进入专户率达到100%，保证了社会保险费资金的安全。
2、试行了社会保险费的部门预算制度。从2004年起，对社会保险费使用试行“年初预算，年底决算制度”，市财政部门严格按预算拨付社会保险费。
3、建立了社会保险费收支检查制度。2004年市财政局共组织专班开展了社会保险费专项检查3次；接受市审计局专项检查1次，省财政厅专项检查2次，最大限度地减少社会保险费征缴和发放中出现的漏洞。
三、2005年社会保险费收支计划情况
（一）收入情况
2005年市直社会保险费收入预计为38384万元，比上年实际收入数减少272万元，下降0?7%（下降主要原因系地税部门征收任务数是根据省劳动和社会保障厅下达任务数确定）。
分险种为：
企业养老保险费收入计划23474万元，比上年实际收入增加1630万元，增长7.4%。
机关事业养老保险费收入计划4220万元，比上年实际收入减少1674万元，下降28.4%。
失业保险费收入计划1800万元，比上年实际收入增加143万元，增长8.6%。
医疗保险费收入计划8500万元，比上年实际收入减少371万元，下降4.1%。
工伤保险费收入计划270万元，比上年实际收入增加9万元，增长3.4%。
生育保险费收入计划120万元，比上年实际收入减少9万元，下降6.9%。
分部门为：
地税部门计划征缴30369万元，比上年实际征缴31377万元，减少1008万元，下降3.3%。
市财政计划安排3000万元，将根据市本级财力情况来安排实际支出数。
计划向上争取转移支付资金8015万元，比上年实际数6788万元，增加1227万元，增长18.1%。
（二）预计支出情况
2005年社会保险费预计支出44590万元，比上年实际支出增加4923万元，增长12.4%。
分险种支出为：
企业养老保险费支出26700万元，比上年实际支出增加4269万元，增长19.03%。
机关事业养老保险费支出7000万元，比上年实际支出增加1240万元，增长21.5%。
医疗保险费支出8120万元，比上年实际支出增加316万元，增长4%。
失业保险费支出2500万元，比上年实际支出减少1088万元，下降30.3%。
工伤保险费支出190万元，比上年实际支出增加136万元，增长251.8%。
生育保险费支出80万元，比上年实际支出增加50万元，增长166.6%。
（三）平衡情况
2005年社会保险费收支预计平衡情况为：总收入为38384万元，总支出为44590万元，收支相抵，支出大于收入6206万元，历年结余16662万元，预计滚存结余10456万元；若本年财力许可，本级财政计划安排3000万元全部到位，则当期缺口为3206万元，历年结余16662万元，预计滚存结余13456万元。
为了保证上述目标的实现，要努力做好以下工作：
一是要进一步加大社会保险扩面工作，要以非公有制企业、个体工商户、灵活就业三类人员为重点，抓住社会参保意识增强的有利因素，确保新增12000人的目标。
二是要进一步加大征收力度。要在核实基数的基础上，完善对地税部门的分险种考核机制，支持地税部门查帐征收社会保险费，督促地税部门应收尽收；加大清收欠费力度，要对欠费大户进行清理，对有资金不交的长期拖欠大户，要依法给予处罚，情节严重的要在新闻媒体曝光，并申请法院强制执行。对改组、改制、破产的企业要严格按现行政策规定足额补缴应缴的社会保险费。
三是要进一步加大财政资金的投入力度。根据本市财政实际，在市级财力承受的基础上，加大地方财政对社会保险费的投入，要采取措施积极向上争取资金，力争中央转移支付资金在2004年基数上增长18.1%。
四是进一步强化社会保险费的管理工作。要继续加强财政专户管理工作，对社会保险费逐步实行国库集中支付到财政专户，由财政专户拨付到代发银行，由代发银行直接支付到享受对象存折（或卡）上，减少行政运行成本，堵塞社会保险费支出漏洞；进一步健全社会保险费预算制度，对各种社会保险费统一编制预算，严格按预算拨付资金；进一步加大社会保险费监管力度，开展专项检查与不定期抽查相结合，确保社会保险费安全和合理使用。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：确保社会保险费支出，是保稳定的重要方面，我们要牢固树立科学发展观，以人为本，实事求是，扎实工作，努力做好社会保险费管理工作，为促进发展，构建和谐社会，作出新的贡献。
